Содержание
Введение………………………………………………………..…3
1. Сущность, формы и функции кредита ………………………….5
1.1 Кредит как экономическая категория………………………..5
1.2 Формы и функции кредита…………………………………..9
2. Роль кредита в развитии рыночных отношений……………....25
2.1 Роль кредита при становлении рыночных отношений в
Республике Казахстан……………………………………….25
2.2 Значение кредита в условиях финансового кризиса……...28
Заключение…………………………………………………….…31
Список использованной литературы……………………….…..33
ВВЕДЕНИЕ.
Кредит- это одна из важнейших на сегодняшний день экономических категорий. Предпосылкой его возникновения послужило имущественное расслоение общества в период разложения первобытнообщинного строя.
На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное заимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи, товары). Однако «вещное» толкование кредита выходит за рамки приводимого анализа. Экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей. Поэтому кредит как экономическую категорию следует рассматривать в первую очередь как определенный вид общественных отношений.
Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма многочисленные работы советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема актуальна, поскольку кредитные отношения в современных условиях достигли наибольшего развития. «В настоящее время речь уже идет не о постоянном увеличении объемов денежных капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операций».
Актуальность настоящей работы состоит в том, что решение вопросов, связанных с функционированием кредита и пониманием его сущности, с совершенствованием традиционных и внедрением новых технологий (форм, методов) кредитования, с расширением (диверсификацией) сфер и объектов кредитования, с повышением эффективности учетно-ссудных операций банков, направлено, прежде всего, на:
- обеспечение устойчивости денежной, банковской и кредитной системы;
- развитие рыночной инфраструктуры;
- формирование позитивных тенденций развития экономики в целом.
Изучение данной проблемы неразрывно связано с проблемами денежно-кредитного регулирования, с разработкой принципиально новых подходов к управлению денежным обращением страны, ресурсами и возможностями финансового сектора, включая банковский, с разработкой эффективной модели кредитной политики, как на макро-, так и на микроэкономическом уровне.
В процессе выполнения данной работы были поставлены следующие задачи:
1) рассмотреть современные подходы к определению и анализу сущности кредита, его функции и роли в системе государственного регулирования экономикой.
2) рассмотреть этапы развития кредитных отношении в РК;
Оценить результаты и перспективы развития отечественной системы кредитования экономики;
Рассмотреть современные формы и методы кредитования и пути их дальнейшего совершенствования с учетом достижения мирового опыта;
Определить роль кредитной политики - как основного инструмента развития кредитных отношений и экономики в целом.
1. Сущность, формы и функции кредита
1.1 Кредит как экономическая категория
Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Кредит может выступать в товарной и денежной формах. В товарной форме он предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, определенной родовыми признаками. В современной
экономической системе преобладает денежная форма кредита. Это означает, что кредит предоставляется и погашается в денежной форме. Участие денег в опосредствовании кредитных отношений не лишает их специфических черт и не превращает кредит в экономическую категорию «деньги». В кредитной сделке нет эквивалентного товарно-денежного обмена, а есть передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов за пользование этой стоимостью. Возвратность ссуженной стоимости, которую нельзя отменить волей одного из субъектов кредитной сделки, и представляет гобой неотъемлемую черту кредита как экономической категории.
Сущность кредита во всем многообразии кредитных отношений определяется объективными причинами существования кредита в той или иной общественной формации.
Кредит как особая форма стоимостных отношений возникает тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то время не может вступить в новый воспроизводственный цикл, использоваться в хозяйственных сделках. Благодаря кредиту эта стоимость переходит к другому субъекту, испытывающему временную потребность в дополнительных средствах, и таким образом продолжает функционировать в рамках воспроизводственного процесса.
Возникновение кредитных отношений предполагает определенный уровень развития товарного производства и товарного обращения. Так, например, ранние формы кредита, в частности ростовщический кредит, не были непосредственно связаны с кругооборотом средств товаропроизводителей. Они обслуживали непроизводительные расходы феодальной знати, мелких ремесленников и крестьян. По мере развития товарного производства кредит все более приспосабливался к обслуживанию промышленного и товарного капитала. Кругооборот промышленного капитала неизбежно приводит, с одной
стороны, к появлению временно свободного денежного капитала, а с другой — к возникновению временной потребности в дополнительных ресурсах. Разрешению этого противоречия и служит кредит.
Высвобождение денежного капитала обусловлено следующими обстоятельствами. Во-первых, происходит постепенное «снашивание» основного капитала. В промежутке между частичной амортизацией и полным восстановлением основного капитала часть его стоимости оседает в виде
временно свободного денежного капитала. Во-вторых, реализация товаров по времени не совпадает с расходами на покупку сырья, материалов,
полуфабрикатов, выплату заработной платы и т.п., поэтому часть выручки от продаж выступает в форме временно сводного денежного капитала. В-третьих, в виде свободного денежного капитала выступает часть прибыли, предназначенной для капитализации. Она ежегодно откладывается в денежной форме до достижения размеров, достаточных для приобретения нового оборудования и реализации инвестиционных проектов. С помощью кредита эти средства аккумулируются и предоставляются на условиях возврата и за плату другим производителям, у которых в силу объективных причин возник временный недостаток капитала для осуществления непрерывного процесса
воспроизводства.
Следовательно, в условиях высокоразвитого товарного производства закономерности движения кредита определяются, с одной стороны, закономерностями высвобождения стоимости в денежной форме в процессе кругооборота капитала у товаропроизводителей, а с другой — закономерностями
использования ссуженной стоимости в кругообороте капитала у заемщика. Завершение кругооборота стоимости у конкретного заемщика создает почву для возвратности кредита.
В условиях современного рыночного хозяйства на основе кредита
аккумулируются не только денежный капитал, высвободившийся в процессе воспроизводства промышленного и товарного капитала, но и денежные доходы и сбережения различных социальных групп общества, временно свободные средства государства. Использование указанных средств па началах кредита также не ограничивается обслуживанием кругооборота промышленного и товарного капитала. Однако закономерности кругооборота этих капиталов предопределяют особенности движения кредита во всех его формах независимо от того, кто
выступает субъектом кредитных отношений.
В качестве субъектов кредитных отношений выступают кредитор и заемщик. Кредитор — это сторона, предоставляющая ссуды. На ранних стадиях развития товарного производства в качестве кредиторов выступали ростовщики, с развитием товарного производства — банки. При передаче в ссуду товаров (в виде отсрочки платежа) кредитором выступают товаропроизводители. Они передают в ссуду не денежные средства, высвободившиеся в процессе кругооборота капитала, а товары, подлежащие реализации. Товаропроизводитель становится кредитором не в силу договора купли-продажи, а в силу дополнительной сделки, разрешающей платежи через определенное время после передачи товара покупателю. Во всех случаях кредитор является собственником
ссужаемых средств и за передачу их во временное пользование он получает ссудный процент.
Заемщик — сторона, получающая кредит и принимающая на себя обязательство возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за время пользования ссудой. В период господства ростовщического кредита заемщиками были мелкие крестьяне, мастера- ремесленники либо знать, крупные земельные собственники. С образованием банков происходит концентрация заемщиков, для которых выступает «коллективным кредитором». В рамках кредитных отношений один и тот же экономический субъект может одновременно выступать и как кредитор, и как заемщик. В тех случаях, когда предприятие получает в банке ссуду, банк выступает кредитором, а предприятие — заемщиком. Если предприятие хранит
деньги в банке, то кредитором выступает предприятие, а заемщиком - банк. Действуя как посредник, банк во всех случаях выступает от своего имени и принимает на себя все связанные с этим риски. В условиях широко развитой банковской системы кредитные отношения могут осуществляться и без участия банков.
Отношения между кредитором и заемщиком строятся как отношения юридически самостоятельных субъектов, обеспечивающих имущественную ответственность друг перед другом. В основе отношений между кредитором и заемщиком лежит взаимный экономический интерес к передаче стоимости во временное пользование. Для полного выяснения сущности кредита как экономической категории следует уяснить не только объективные причины его возникновения, роль кредитора и заемщика в организации кредитных отношений,
но и функции кредита, которые также носят объективный характер.
При выявлении сущности кредита, как и сущности других экономических категорий, важно придерживаться следующих методологических принципов. Их можно свести к следующему.
• Все разновидности кредита должны отражать его сущность независимо от той формы, в которой он выступает. Например, ссуда может обслуживать разнообразные долговременные и краткосрочные потребности (затраты на приобретение сырья, материалов, оборудования). Кредит может функционировать во внутреннем и внешнем экономических оборотах, в денежной и товарной формах. Однако независимо от потребностей, которые обслуживает кредит, его суть не меняется, кредит продолжает выражать характерные для него черты.
• Вопрос о сущности кредита надо рассматривать по отношению к
совокупности кредитных сделок. Если в одной из кредитных сделок заемщик не возвращает ссуду, то это еще не означает, что одно из свойств -возвратность становится не обязательным для кредита как экономической категории. Утрата одного из качеств в той или иной конкретной кредитной сделке не означает, что кредит теряет свою определенность и обособляемость.
• Анализ сущности кредита предполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик, которые показывают сущность в целом. Вот почему, отвечая на вопрос о том, что представляет сущность кредита, нужно рассмотреть:
структуру кредита;
стадии движения; основу.
Важно при этом, чтобы раскрываемая сущность кредита выражала его целостность, подходила для всех его проявлений.
1.2 Формы и функции кредита
Формы кредита.
Формы кредита тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных отношений. Элементами структуры кредита являются, как ране, кредитор, заемщик и ссуженная стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера:
- кредитора и заемщика;
-ссуженной стоимости;
-целевых потребностей заемщика.
В зависимости от ссуженной стоимости целесообразно различать товарную, денежную и смешанную ( товарно - денежную) формы кредита.
Товарная форма кредита
Товарная форма кредита исторически предшествует его денежной форме. Можно предположить, что кредит существовал до денежной формы стоимости, когда при эквивалентном обмене использовались отдельные товары ( меха, скот и др). Первыми кредиторами были субъекты, обладающие излишками предметов потребления. В поздней истории известны случаи кредитования землевладельцами крестьян до сбора нового урожая, которое происходило зерном, другими сельскохозяйственными продуктами.
В современной практике товарная форма кредита не является основополагающей. Преимущественной формой выступает денежная форма кредита, однако применяется и его товарная форма. Последняя форма используется как при продаже товаров с рассрочкой платежа, так и при аренде имущества (в том числе при лизинге оборудования), прокате вещей. Практика свидетельствует о том, что кредитор, предоставивший товар с рассрочкой платежа, испытывает потребность в кредите, причем главным образом в денежной форме. Можно отметить, что там, где функционирует товарная форма кредита, его движение часто сопровождается и денежной формой кредита.
Денежная форма кредита
Денежная форма кредита наиболее типичная, преобладающая в современном хозяйстве. Это и понятно, поскольку деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа. Данная форма кредита активно используется как государством, так и гражданами как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.
Наряду с товарной и денежной формами кредита применяется и его смешанная форма. Она возникает, например, в том случае, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах. Можно предположить, что в случае приобретения дорогостоящего оборудования потребуется не только лизинговая форма кредита, но и денежная его форма для оплаты расходов по установке и наладке приобретенной техники.
Как уже отмечалось, движение кредита происходит не только на стадии предоставления средств во временное использование, но имеет и другие стадии, в том числе возвращение ссуженной стоимости. Если кредит предоставлен в денежной форме и был возвращен также деньгами, то в данной сделке кредит проявляется в денежной форме товарную форму кредита можно признать только в тех кредитных сделках, в которых предоставление и возвращение ссуженных средств происходят в форме товарных стоимостей.
Смешанная форма кредита
Если кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен деньгами или наоборот, то в этом случае более правильно считать, что действует смешанная форма кредита.
Смешанная (товарно- денежная) форма кредита часто используется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссуды периодическими поставками своих товаров. Во внутренней экономике продажа товаров с рассрочкой платежей сопровождается постепенным возвращением кредита в денежной форме.
В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие форсы кредита: банковская, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская( частная, личная). Вместе с тем в кредитной сделке участвует не только кредитор, но и заемщик ; в кредитной сделке они равноправные субъекты. Предложение ссуды исходит от кредитора, спрос- от заемщика.
Банковская форма кредита
Банковская форма кредита- наиболее распространенная форма, поскольку именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи. По объему ссуда при банковской форме кредита значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других его форм. Это не случайно. Банк является особым субъектом, основополагающим, занятием которого чаще всего становится кредитное дело, он организует многократное круговращение денежных средств на возвратной основе.
Первая особенность банковской формы кредита состоит в том, что банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами. Заняв деньги у одних субъектов, он перераспределяет их , предоставляя ссуду во временное пользование другим юридическим и физическим лицам.
Вторая особенность заключается в том, что банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады.
Третья особенность данной формы кредита характеризуется следующим. Банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Это означает, что заемщик должен так использовать полученные в банке средства, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль, достаточную по крайней мере для того, чтобы уплатить ссудный процент. Платность банковской формы кредита становится ее неотъемлемым атрибутом.
Государственная форма кредита
Государственная форма кредита возникает в том случае, если государство в качестве кредита предоставляет кредит различным субъектам. Государственный кредит следует отличать от государственного займа, когда государство, размещая свои обязательства, облигации и др., выступает в качестве заемщика. Государственный заем чаще всего размещается под определенные государственные программы ( на цели восстановления народного хозяйства в послевоенный период, развития народного хозяйства, в том числе отдельных его отраслей, и пр..) займы размещаются, как правило, на длительные сроки (на 5,10 и даже 20 лет). В отличии от государственных займов, широко практикуемых в современном хозяйстве, государственная форма кредита по сравнению с другими его формами имеет ограниченное применение, чаще всего предоставляется через банки, а также в сфере международных экономических отношений, по существу, становится международной формой кредита.
Хозяйственная форма кредита
При хозяйственной (коммерческой) форме кредита кредиторами выступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании). Данную форму в силу исторической традиции довольно часто называют коммерческим кредитом, иногда вексельным кредитом, поскольку в его основе лежат отсрочка предприятием- продавцом оплаты товара и предоставление предприятием- покупателем векселя как долгового обязательства оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока. Вероятно, термин «коммерческий кредит» появился как реакция на долговые отношения, возникающие между поставщиком и покупателем при отгрузке товара и предоставлении договорной отсрочки платежа. «коммерческий» означает торговый, т.е. то, что образовалось на базе особых условий продажи товаров.
Хозяйственная «коммерческая» форма кредита имеет ряд особенностей. Прежде всего его источником являются как занятые, так и незанятые капиталы. При товарной форме хозяйственного кредита отсрочка оплаты служит продолжением процесса реализации продукта, ссужается не временно высвободившаяся стоимость, а обычный товар с отсрочкой платежа.
Хозяйственный кредит независимо от своей товарной или денежной формы предоставляется главным образом на короткие сроки, в то время как, например, банковский кредит зачастую носит долгосрочный характер.
Международная форма кредита
При международной форме кредита состав участником кредитной сделки не меняется, в кредитные отношения вступают те же субъекты; банки, предприятия, государство и население, однако отличительным признаком данной формы является принадлежность одного из участников к другой стране: одна из сторон- иностранный субъект.
Гражданская форма кредита
Гражданская форма кредита основана на участии в кредитной сделке в качестве кредитора граждан, частных лиц. Такую сделку иногда называют частной (личной) формой кредита. Гражданская (частная, личная) форма кредита может носить как денежный, так и товарный характер, применяется во взаимоотношения со всяким из других участников кредитных отношений.
Во взаимоотношениях частных лиц друг с другом данная форма кредита часто носит дружеский характер: ссудный процент устанавливается в меньшей сумме, чем в банках, в некоторых случаях не взыскивается; кредитный договор не заключается, чаще используется долговая расписка, однако и она зачастую не применяется. Поэтому элемент доверия приобретает повышенное значение. Срок такого кредита не является жестким, чаще всего бывает условным.
Производительная и потребительская формы кредита
Как отмечалось ранее, формы кредита можно также различать в зависимости от целевых потребностей заемщика. В связи с этим выделяются две формы кредита: производительная и потребительская.
Производительная форма кредита связана с особенностью использования полученных от кредитора средств. При этой форме кредита ссуды используются на цели производства и обращения, на производительные цели.
Как в случае с товарной формой кредита, можно предположить, что его потребительская формавозникла в начале развития кредитных отношений, когда у одних субъектов ощущался избыток предметов потребления, у других возникала потребность во временном их использовании. В дальнейшем эта форма стала распространенной, применяется и в современном хозяйстве, позволяя субъектам ускорить удовлетворение потребностей населения прежде всего в товарах длительного пользования.
Потребительская форма кредита в отличии от его производительной формы используется населением на цели потребления, такой кредит не направляется на создание новой стоимости, а должен удовлетворить потребительские нужды заемщика. Потребительский кредит могут получать не только отдельные граждане для удовлетворения своих личных потребностей, но и предприятия, не создающие, а «проедающие» созданную стоимость.
Чистых форм кредита, изолированных одна от другой, не существует. Хотя банковский кредит и предоставляется, например, в денежной форме, на практике его погашение производится в форме товаров. Часто подобная ситуация бывает вызвана исключительными обстоятельствами.
Это относится и к другим формам кредита. Банковский кредит, будучи по своему характеру производительным кредитом, на практике приобретает потребительские черты. В свою очередь гражданский кредит- это далеко не всегда потребительский кредит. Граждане могут брать ссуду на строительство или ремонт дома, покупку хозяйственного инвентаря, используемого при сельскохозяйственных работах. Кредит гражданам на их потребительские цели в определенной степени может быть направлен на поддержку их жизнедеятельности, восстановление физических лиц и здоровья, поэтому косвенно также приобретает своеобразные производительные черты.
Прямая и косвенная, явная и скрытая, старая и новая, основная и дополнительная, развитая и неразвитая формы кредита.
В отдельных случаях используются другие формы кредита, в частности:
- прямая и косвенная;
- явная и скрытая;
-старая и новая;
-основная (преимущественная) и дополнительная;
- развитая и неразвитая и др.
Прямая форма кредита отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю без опосредуемых звеньев. Косвенная форма кредита возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов, например, если торговая организация получает ссуду не только для приобретения и продажи товаров, но и для кредитования граждан под товары с рассрочкой платежа. Косвенными потребителями банковского кредита являются граждане, оформившие ссуду от торговой организации на покупку товаров в кредит.
Под явной формой кредитапонимается кредит на заранее оговоренные цели.
Скрытая форма кредита возникает, если ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон.
Старая форма кредита – форма, появившаяся в начале развития кредитных отношений. Старая форма кредита может модернизироваться, приобретать современные черты.
К новым формам кредита можно отнести лизинговый кредит. Объектом обеспечения становятся не только традиционное недвижимое имущество, но и современные виды техники, новые торавы, являющиеся признаком современной жизни (автомобили, яхты, дорогостоящая аппаратура, компьютеры). Современный кредит служит новой формой кредита по сравнению с его ростовщической формой.
Основная (преимущественная) форма современного кредита- денежный кредит, в то время как товарный кредит выступает в качестве дополнительной формы, которая не является второстепенной, второсортной. Каждая из форм с учетом разнообразных критериев их классификации дополняет другую, образуя определенную систему, адекватную соответствующему уровню товарно- денежных отношений.
Развитая и неразвитая формы кредита характеризуют степень его развития. В этом смысле ломбардный кредит называют кредитом, не соответствующим современному уровню отношений. Несмотря на это, данный кредит применяется в современном обществе, он не развит достаточно широко, например, по сравнению с банковским кредитом.
Функции кредита
Кредитный рынок выполняет макроэкономическую функцию. В современной экономике денежный капитал накапливается в основном в виде денежного ссудного капитала. Поэтому накопление денежного капитала важно не само по себе как обособленный процесс, а, прежде всего, с точки зрения его воздействия на весь ход воспроизводства, т.е. в макроэкономическом аспекте.
Функции кредитного рынка определяются его сущностью и ролью, которую он выполняет в системе капиталистического хозяйства, а также задачами по воспроизводству капиталистических производственных отношений.
Следует выделить пять основных функций кредитного рынка:
1. обслуживание товарного обращения через кредит;
2. аккумуляция или собирание денежных сбережений (накоплений) предприятий, населения, государства, а также иностранных клиентов;
3. трансформация денежных фондов непосредственно в ссудный капитал и использование его в виде капиталовложений для обслуживания процесса производства;
4. обслуживание государства и населения как источников капитала для покрытия государственных и потребительских расходов;
5. ускорение концентрации и централизации капитала, содействие образованию мощных финансово-промышленных групп.
Указанные функции кредитного рынка направлены на поддержание капиталистического способа производства, обеспечение функционирования экономической системы.
Отражая накопление и движение денежного капитала, кредитный рынок органически связан с движением стоимости в ее денежной форме, с образованием и использованием различных денежных фондов в виде кредитных ресурсов и ценных бумаг. Посредством рынка можно измерить и определить движение, объем, направление денежных фондов, идущих на развитие общественного воспроизводства, воздействие его на социально-экономические отношения.
Кроме пяти вышеназванных выделяют так же:
перераспределительная функция
Рынок ссудных капиталов в условиях рыночной экономики выступает в качестве своеобразного "насоса", который откачивает временно свободные финансовые ресурсы из одной сферы хозяйственной деятельности и перенаправляет эти "откачанные" финансовые ресурсы в другие сферы хозяйственной деятельности, обеспечиваю более высокую прибыль.
Кредит выступает как макрорегулятор экономики, который обеспечивает удовлетворение потребностей конечных потребителей, динамично развивающихся объектов капитала и финансовых ресурсов, и ориентируется на дифференцированный уровень хозяйственной деятельности в различных регионах или отраслях.
Хотя в некоторых случаях реализация на практике указанной функции может поспособствовать углублению диспропорций на рынке и в его структуре, что было заметно в Казахстане во время перехода к рыночной экономике, когда перелив капиталов в сферу обращения из сферы производства принял довольно угрожающий характер, в том числе и при помощи кредитных организаций.
Поэтому рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование для привлечения новых кредитных ресурсов в регионы и отрасли, где происходит ускоренное развитие национальных интересов, а не лишь выгоды отдельных субъектов хозяйствования, является одной из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы.
экономия издержек обращения
В процессе функционирования предприятия возникает временный разрыв между поступлением и расходованием денежных средств. При этом может образоваться не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому, широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения.
Ускорение концентрации капитала.
Процесс концентрации капитала является одним из необходимых условий стабильности развития экономики и является приоритетной целью любого субъекта хозяйствования.
Реальную помощь для решения данной задачи оказывают заемные средства, которые позволяют заметно расширить масштаб производства и обеспечить дополнительную прибыль.
Даже при учете необходимости выделения части это для расчета заемщика с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, нежели концентрация исключительно на собственных средствах.
Важно отметить, что на стадии экономического спада чрезмерно высокая стоимость этих ресурсов не позволяет активно использовать их в решении задачи ускорения концентрации капитала в большей части сфер хозяйственной деятельности.
Однако, следует отметить, что рассматриваемая функция даже в отечественных условиях могла и может обеспечивать определенный положительный эффект (рост), что позволило (может позволить) существенно ускорить процесс обеспечения финансовыми ресурсами, которые отсутствуют (отсутствовали), либо крайне неразвиты в рамках плановой экономики сфер деятельности. Благодаря этому существенно ускоряется процесс обеспечения организаций необходимыми финансовыми ресурсами.
Обслуживание товарооборота.
Такие виды кредитных денег как вексель, чек, кредитная карточка, обеспечивая замену наличных расчетов безналичными операциями, упрощают и ускоряют механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную роль в решении этой задачи играет коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.
Ускорение научно- технического прогресса.
Научно-технический прогресс стал одним из определяющих факторов экономического развития любого отдельно взятого субъекта хозяйствования, так и государства в целом.
Достаточно наглядно роль кредита в его ускорении может быть определена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, в которых всегда имеется больший, чем в других сферах, временной разрыв между реализацией готовой продукции и первоначальным вложением капитала.
Соответственно нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением научных центров, которые находятся на бюджетном финансировании) невозможно без использования кредитных ресурсов.
Настолько же кредит необходим и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые изначально финансируют предприятия, в том числе и за счет целевых среднесрочных и долгосрочных банковских ссуд.
Кредит - это экономические отношения, которые возникают между заемщиком и кредитором, по поводу стоимости, которая передается во временное пользование.
В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции:
- аккумуляция временно свободных денежных средств;
- перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата;
- создание кредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) и кредитных операций;
- регулирование объема совокупного денежного оборота.
Основными принципами кредита являются возмездность, срочность и возвратность.
Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательстве.
Возвратность кредита выражает необходимость возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов своевременно, после того как завершается их использование заемщиком.
Этот принцип находит свое практическое выражение в погашении ссуды путем перечисления необходимой суммы денежных средств со счета заемщика на средства кредитной организации предоставившей кредит (кредитора).
Это обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов кредитора (в частности, банка), как необходимого условия продолжения его успешной деятельности на кредитном рынке.
Рассматриваемая форма кредитования получила весьма широкой распространение, в особенности в аграрном секторе, и выражалась в предоставлении кредитными организациями ссуд, изначально возврат, которых не планировался из-за того, что у заемщика было кризисное состояние.
Безвозвратные ссуды являлись дополнительной формой государственных бюджетных субсидий, которые осуществлялись через посредничество государственного банка, что усложняло кредитное планирование и постоянно вело к фальсификации расходной части госбюджета.
В условиях рыночной экономики безвозвратные ссуды недопустимы.
Срочность кредита отражает необходимость возврата заемных средств не в любое приемлемое для заемщика время, а в срок, который был определен кредитором и был зафиксирован в кредитном договоре, либо в заменяющем его документе.
Нарушение условий, указанных в кредитном договоре, является для кредитора основанием для применения к заемщику средств экономических санкций, часто в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке - предъявления финансовых требований в судебном порядке.
Платность кредита отражает необходимость не только прямого и полного возврата заемщиком кредитору кредитных ресурсов, но и оплату права на их использование. Экономическая сущность такой платы за кредит отражается в распределении полученной за счет использования заемных ресурсов прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип нашел в процессе установления размера банковского процента, который выполняет три основные функции:
- перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;
- регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;
- на кризисных этапах развития экономики — антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.
Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов.
Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к его наиболее продуктивному использованию. Именно эта стимулирующая функция не в полной мере использовалась в условиях плановой экономики, когда значительная часть кредитных ресурсов предоставлялась государственными банковскими учреждениями за минимальную плату (1,5 — 5% годовых) или на беспроцентной основе.
Принципиально отличаясь от традиционного механизма ценообразования на другие виды товаров, определяющим элементом которого выступают общественно необходимые затраты труда на их производство, цена кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнктурного характера:
- цикличности развития рыночной экономики (на стадии спада ссудный процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема — снижается);
- темпов инфляционного процесса (которые на практике даже несколько отстают от темпов повышения ссудного процента);
- эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого через учетную политику центрального банка в процессе кредитования им коммерческих банков;
- ситуации на международном кредитном рынке
- динамики денежных накоплений физических и юридических лиц
- динамики производства и обращения, определяющей потребности в кредитных ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков;
- сезонности производства
- соотношения между размерами кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью
Обеспеченность кредита выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Т.е. наличие у заемщика юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредит: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства, договора-страхования ответственности непогашения кредита.
Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на получения кредита. Кредит должен предоставляться только тем предприятиям, которые в состоянии вернуть его своевременно. Дифференцированность кредитования должна осуществляться на основании показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок.
2. Роль кредита в развитии рыночных отношений
Основные стратегические цели в экономике Республики Казахстана на перспективу сформулированы в программном документе Назарбаевым Н. А. «Стратегия становления и развития Казахстана как суверенного государства» в 1992 году, в которой подчеркивается, что стратегия в области экономики- решающей сфере общественной жизни- заключается в продолженииперехода к рыночной системе в течении трех этапов :
- первый этап охватывает 1992-1995 годы с двумя основнымипроцессами макроэкономической стабилизации: активнымразгосударствлением, приватизацией собственности и насыщением потребительского рынка товарами;
- второй этап (1996-2005 гг.) необходим для продолжения постепенного преодоления сырьевой направленности экономики, ускоренного развития транспортной сети и телекоммуникаций, а также для формирования развитых товарных и валютных рынков, рынков капитала, рабочей силы, ценных бумаг, интеллектуальной собственности;
- третий этап ( 2006-2012 гг.) будет характеризоваться ускоренными темпами развития экономики открытого типа, достижением на этой основе стратегических целей переходного периода, укреплением позиций Казахстана в мировой торговле и вступлением в разряд индустриальных стран мира.
В октябре 1997 года в Послании Президента народу Казахстана «Казахстан- 2030» были подведены итоги социально- экономического развития в переходный период, выявлены тормозящие факторы, намечены корректирующие сроки и семь неотложных долгосрочных приоритетных целей, подлежащих реализации до 2030 года.
Реализация поставленных целей должна быть осуществлена в три этапа:
-1998 2000гг. , 2001-2010 гг. и 2011-2030 гг.
В долгосрочном приоритете – 2, Президент Республик Казахстан еще раз подчеркнул, что согласно Конституции Республики Казахстан мы строим социальную рыночную экономику. Принимаемые законы и решения социально- экономического развития должны быть в русле нашей стратегии.
Как уже отмечалось, в социально- экономической политике Республики Казахстан на рубеже 21 века развитию малого предпринимательства уделяется особое внимание. В первую очередь в этой сфере быстро растет занятость населения и создаются условия для стабильности в обществе. Отсюда данная проблема нуждается в подробном анализе.
Остановимся подробнее на программе кредитования малого бизнеса. Так, кредитная линия ЕБРР открыта для нужд малого предпринимательства с апреля 1998 г. сроком на 10 лет; этому предшествовало подписание в декабре 1997 г. кредитного соглашения между Фондом и ЕБРР на сумму 77,5 млн. долларов США. Отметим, что аналогичная программа была реализована лишь в России. Основная цель программы ЕБРР- предоставление местным банкам технологий и умений с выгодой для них кредитовать малый бизнес. Дело в том, что его кредитование- это занятие, всегда связанное с риском, и в этом деле необходима тщательная подготовка служащих банков, чем и занимается немецкая консалтинговая компания. В качестве банков, участвующих в реализации программы, выступают Казкоммерцбанк, АТФБ и Цесна-банк. В числе банков рассматривается возможность участия банка ТуранАлем. Банки должны обеспечивать доступность кредитов для предпринимателей через свои филиалы. К тому же, деньги ЕБРР привлечены под гарантии Правительства Республики Казахстан.
Программа кредитования представляет собой целостную программу массового кредитования малого бизнеса путем оперативного рассмотрения заявок в течении двух- трех недель и предоставление большого числа мелких кредитов. Микрокредиты составляют сумма от 30 долларов до 30000, затем до 50000 долларов. Малые кредиты- от 30000 до 125000 долларов США, а затем до 200000 долларов. Микрокредиты предоставляются сроком до 24х месяцев с рыночной процентной ставкой.
Малые кредиты в долларах выдаются сроком до 36 месяцев с маржей банка до 10 %. Процентная ставка будет соответствовать рыночным условиям, так как малый бизнес должен выживать в рыночной среде, его нельзя «совращать» дешевыми кредитами.
Микрокредиты предназначены для финансирования проектов любой отрасли, включая финансирование рабочего капитала для торговых предприятий. Малые кредиты выдаются для финансирования проектов и обеспечения оборотным капиталом в сфере производства. Национальный банк по договору с ЕБРР будет осуществлять мониторинг банков второго уровня, а Фонд – оперативный контроль реализации программы.
Казахстан приступил и к освоению второго транша займа АБР. Заем называется программным, так как в данном случае речь идет о формировании частного сектора в сельском хозяйстве. Это целевое кредитование мелких фермерских хозяйств и крупных сельскохозяйственных производителей. В данном случае предполагалось, что банки будут иметь маржу 2%.
Кредитование малого бизнеса- это большая проблема. Во- первых, деятельность предпринимателей слабо диверсифицирована- они в основном заняты в сфере торговли и мало представлены в сфере услуг. Во- вторых, удельный объем продукции на одного работника низок ( от 400 до 6000 тенге в год), такой бизнес не способен обслуживать кредит.
В настоящее время получает распространение практика преимущественного внутреннего государственного заимствования на финансирование дефицита госбюджета и, следовательно, страдает финансирование реального сектора экономики. Проблемы кредитования малого бизнеса связаны не только с макроэкономическими факторами и состоянием финансового сектора. Для их решения нужны обоснованный подход и эффективная долгосрочная государственная политика.
2.2. Значение кредита в условиях финансового кризиса
Необходимость введения ГКО на финансовом рынке России было вызвано дефицитом госбюджета. В принципе это нормальные действия государства, давно апробированные на практике в рыночной экономике и зарекомендовавшие себя с положительной стороны.
Конечно, есть и другие способы снижения дефицита. Во- первых, денежная эмиссия, а во- вторых – заимствование у стран- доноров.
К чему привела денежная эмиссия, мы уже знаем- это гиперинфляция (высокий скачок цен), поэтому этот вариант отметается.
Что касается кредитов и займов, Россия, как и впрочем, и другие страны СНГ, пыталась и пытается привлекать иностранные инвестиции, а это имеет свои отрицательные стороны. Так, резко увеличивается внешний долг, который в будущем ляжет еще более тяжким грузом на бюджет.
Попытаемся прояснить ситуацию, произошедшую в России в середине августа 1998г. и то, каким образом она сможет воздействовать в дальнейшем на экономику РК.
Президент России Б. Н. Ельцин в Новгороде 14 августа 1998г. заявил, что девальвации не будет и ситуация полностью контролируется. Через несколько дней в Москве произойдет обратное тому, в чем уверял российский президент. Последующие отставки А. Лившица ( куратор финансовых вопросов администрации Б. Н. Ельцина) и всего правительства коренным образом ничего не изменят. Поэтому российская Дума в конце августа будет настоятельно требовать и отставки самого Президента.
17 августа 1998г. Центральный банк России провозгласил реструктуризацию ГКО, т.е. отсрочку исполнения собственных обязательств на прежних условиях. К тому же российское правительство объявило о 90- дневном моратории на выплату долга зарубежным странам, предоставившим кредиты.
Достаточно констатировать факт: курс рубля по отношению к доллару в обменных пунктах за два- три дня поднялся с 6,50 рублей до 9,50 рублей, тогда как фактический курс Центрального банка России остановился на отметке 6,60 рублей. Это вызвало панику банков и населения, которые начали активно скупать всю иностранную валюту, что привело к дисбалансу, т.е. превышению спроса над предложением валюты.
Следует обратить внимание и на структуру товарного экспорта, где сырье и полуфабрикаты занимают огромную часть. В результате кризиса в Юго- Восточной Азии сильно упали цены на нефть, металлы и удобрения. К несчастью и Россия, и Казахстан оказались в невыгодном положении.
Следует сказать, что Россия не сидит сложа руки, а предпринимает определенные меры. Так, осенью 1998г. часть налогов была перераспределена от производителей к потребителям продукции. К тому же были снижены железнодорожные тарифы на перевозки для промышленных предприятий. Принятые меры незамедлительно сказались на уровне цен: большинство российских производств выиграло конкуренцию среди стран СНГ, в первую очередь из-за более низких цен на свою продукцию. Ярким примером может служить введение в Казахстане постановления ( январь 1999г.), ограничивающего ввоз российской продукции на территорию республики ввиду невозможности конкуренции и обеспечения защитных мер отечественным производителям. Этот список включает наименование более 20-ти видов продовольственных товаров.
Попытаемся оценить экономическую обстановку в нашей республике. Приведем факты Нацстатагенства: товарооборот наших государств составляет 35-40%, поэтому нельзя не считаться с произошедшей девальвацией рубля, так как она, в конечном итоге, ударила и по нашей стране.
Инвестиции в основной капитал выросли в 1,6 раза и составили 1,66 млрд., а внешнеторговый оборот вырос на 3,6% по сравнению с аналогичными периодами прошлого года, достигнув 5,9 млрд. долл. США. Как отметил Н. Балгимбаев, в первом квартале 1998г. в процентах к соответствующему периоду 1997г. произошло увеличение промышленной продукции на 101,1% и перевозок грузов всеми видами транспорта ( с учетом трубопроводного) до 102,2%. Однако, валовая продукция сельского хозяйства составила всего 95,2%.
Положение в экономике усугубляет мировой экономический кризис и падение цен на нефть и металлы.
Следовательно, падение цен на вышеуказанное сырье в среднем перевалило за 20%. Кроме того, в связи с кризисом в Юго-Восточной Азии экспорт нефти и металлов снизился на 10%. Таким образом, бюджет не пополняется не только в связи с падением цен на природное сырье, но и с уменьшением его объема.
Неутешительным представляется и тот факт, что за 6 месяцев 1998г. импорт российских нефтепродуктов в Казахстан достиг объема 300000 т ( в республике всего лишь три нефтеперерабатывающих завода, что, очевидно, недостаточно для собственных нужд).
Непростая ситуация сложилась в республике по привлечению прямых иностранных инвестиций. По данным Госкомитета по инвестициям РК, объем иностранных инвестиций в экономику Казахстана запланирован на уровне 1,6- 1,8 млрд. долл. США. Однако, в связи с азиатским кризисом, приток капиталов существенно уменьшится.
Российский финансовый кризис 1998г. серьезно подорвал процесс макростабилизации не только РФ, но и в странах СНГ, включая Казахстан.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ.
Кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Кредит содействует экономии издержек обращения. Это достигается за счёт:
а) сокращения расходов, но изготовлению, выпуску, учёту и хранению денежных знаков, ибо значит, часть наличных денег оказывается ненужной;
б) ускорения обращения денежных средств, многократного использования свободных денежных средств;
в) сокращения резервных фондов.
Роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами. Его негативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции. Новые платежные средств, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточную массу денег, необходимых для обращения.
Кредит вне зависимости от своей социальной стороны выполняет определенные функции, такие как регулирование объема совокупного денежного оборота, перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата, аккумуляция временно свободных денежных средств.
На рынке реализуются в основном следующие формы кредита:
а) коммерческий;
б) банковский;
в) потребительский;
г) ипотечный;
д) государственный;
е) международный.
Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента, сферой функционирования и т.д.
Нормативы для банков второго уровня – еще один шаг на встрече стабилизации и поднятия банковской системы страны. Например в 1998 году существовало 204 коммерческих банка, на сегодняшний день за счет проверок, норм и правил осталось лишь 36, но зато данные банки отвечают стандартам и готовы платить по обязательствам.
Переход Казахстана к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений
Список используемой литературы.
1. Деньги Кредит Банки О. И. Лаврушин издание 5, Москва 2007год изд.
2. Деньги Кредит Банки Г. С. Сейткасимов Алматы 1999 год изд.
3. Макроэкономика Ш.А. Смагулова, А.Д.Баспакова Алматы 1999 год изд.
4. Статистика Казахстана (Кредитный рынок и денежная политика) 2002 год изд.
5. Общая экономическая теория У.К.Шаденов Алматы-Актобе 2002 год изд.
6. Теория финансов Б.К.Кажикаримов, С.М.Омирбаев Караганда 1991 год изд.
7. Курс экономической теории М.Н.Чапурин Киров 2000год изд.
8. Современные проблемы и перспективы краткосрочного кредитования в Казахстане. Журнал «Банки Казахстана» №2 К.Н. Хамитова 2002 год изд.
9. Курс экономической теории Сидорович 2006-2007год изд.
10. Кредит (Банковская энциклопедия) О.И.Лаврушин Москва 1996 год изд.
11. Экономическая теория И.П.Николаева 2008 год изд.
12. Экономическая теория Е.Ф.Борисов 2002 год изд.
13. Кредитная политика Казахстана в контексте мировых тенденций. Журнал «Финансы, денежное обращение и кредит» №6 В.Д.Мельников 2002год изд.
14. www.wikipedia.ru
15. www.aup.ru
|