Курсовая работа: Планирование производственной деятельности авиационно-технической базы АТБ
Название: Планирование производственной деятельности авиационно-технической базы АТБ Раздел: Рефераты по экономике Тип: курсовая работа | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ПЛАНИРОВАНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АВИАЦИОННО-ТЕХНИЧЕСКОЙ БАЗЫ (АТБ) СОДЕРЖАНИЕ Исходные данные 1. Производственная программа АТБ 2. План по труду и заработной плате работников АТБ 3. План по расходам на производство и себестоимости продукции Использованная литература ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ. Таблица П 1 Задание АТБ по обеспечению летной работы и расписания движения самолетов на планируемый период
Таблица П 2 Межремонтный ресурс по типам самолетов
Таблица П 3 Исходные данные для расчёта количества смен двигателей
Таблица П 4 Исходные данные для расчета количества форм технического обслуживания
Примечание: 1. Продолжительность 1 парного рейса Ил-62 - 10ч. 2. Количество работ по встрече равно количеству самолетовылетов данного типа ВС. Таблица П 5 Трудоёмкость технического обслуживания самолётов, н.ч.
Таблица П 6 Потери рабочего времени в отчетном году
Таблица П 7 Распределение рабочих по разрядам в АТБ в % от общего числа рабочих
Таблица П 8 Часовые тарифные ставки для рабочих, занятых техническим обслуживанием ВСх ) , руб/ч
х) Рабочие, занятые техническим обслуживанием ВС, оплачиваются по ставкам для сдельщиков. Часовые тарифные ставки могут корректироваться по сложившимся фактическим данным на момент выполнения работы. Таблица П 9 Процентные ставки доплат к основному фонду заработной платы производственных рабочих
Таблица П 10 Соотношение в среднемесячной зарплате работников по отчету за прошлый год
Таблица П 11 Нормативы материальных затрат на ТО СВП*
* Нормативы могут корректироваться по сложившимся фактическим данным на момент выполнения работы 1. Производственная программа АТБ Конечной продукцией авиационно-технической базы является технически исправное воздушное судно, на котором выполнены все профилактические работы и устранены отказы и неисправности (периодические ТО) или готовые к вылету ВС (оперативные ТО). Производство АТБ охватывает широкую номенклатуру разнородной продукции: периодическое ТО, оперативное ТО, смена двигателей, сезонное ТО, текущий ремонт, разовые работы, прочие работы. В соответствии с регламентом ТО производится расчет объема следующих видов работ: - отходов самолетов в капитальный ремонт; - смен двигателей; - периодических форм ТО; - оперативных форм. Количество отходов самолетов в капитальный ремонт Nрф : где W пл - плановый налет часов на самолетах данного типа за год, час; Т мр - межремонтный ресурс планера, час. Рассчитаем количество ремонтных форм для собственного парка самолетов: Ил-62: Количество смен двигателей (Nсм ) определяется с учетом досрочных замен двигателей и работы двигателей на земле. К наработке ресурса двигателей в полете прибавляется только 20% фактической работы двигателей на земле. Количество смен двигателей N см : где mдв - число двигателей на самолете данного типа; h- работа двигателя на земле в долях от общей работы двигателей в воздухе; Тср - средний межремонтный ресурс двигателя; Nдв i - число двигателей i-ой серии; Тдв i - межремонтный ресурс двигателей i-ой серии; q - процент досрочных замен двигателей. Ил-62: Количество периодических форм ТО N ф (расчет только для собственного парка): Так как периодическое ТО - пирамидальное, т.е. каждая последующая форма включает в себя работы всех предыдущих форм в цикле из 3 форм, то расчет начинается с самых сложных форм. Количество Ф3 находится по формуле: Количество Ф2 для парка ВС находится по формуле: Количество Ф1 для парка ВС находится по формуле: Количество оперативных форм технологического обслуживания исходя из следующих соображений. Действующими регламентами предусматриваются следующие виды оперативного ТО (ОТО): форма А1 - осмотр и обслуживание после каждой посадки; форма А2 - осмотр и обслуживание в конечном и базовом аэропорту после выполнения 2-5 ТО по форме А1; форма В - ТО в базовом аэропорту через 10-20 суток регулярной эксплуатации; РВ - работы по встрече ВС; ОВ - работы по обеспечению вылета; ОС - работы по обеспечению стоянки. Количество ОТО каждой из форм рассчитывается исходя из расписания движения самолетов по воздушным линиям путем умножения планируемого числа самолето-вылетов на количество форм, приходящихся на один самолето-вылет данного типа ВС по отчету за прошлый период. Расчет по формулам ОТО проводится раздельно по базовым транзитным самолетам: где Nото i - количество форм i-ого вида ОТО; Nото i - количество самолето-вылетов из аэропорта самолетов данного типа; nото i - число i-ого вида ОТО, приходящихся на один самолето-вылет. Количество самолето-вылетов базовых самолетов Nв : , где tпр - продолжительность одного парного рейса. Ил-86: Ил-62: NВ = 3100 Ту-154: NВ = 2100 Ту-134: NВ = 1190 Объем производства в АТБ по видам ТО: где Т- объем работы в нормо-часах; Nij - количество обслуживаний (работ) по i-ой форме ТО для j-ого типа ВС; фij - трудоемкость i-ой формы ТО j-ого типа ВС; m - количество типов ВС; n - количество форм ТО. Полный расчетный объем работ АТБ: ТАТБ = ТОТО + ТПТО + Тсм.дв + Тпр , где ТОТО - трудоёмкость оперативного ТО; ТПТО - трудоёмкость периодического ТО; Тсм.дв. - трудоёмкость смен двигателей; Тпр - трудоёмкость прочих работ. Расчет объема производства по АТБ на планируемый год
2. План по труду и заработной плате работников АТБ План по труду и заработной плате включает показатели численности и фонда заработной платы в целом и по категориям работников АТБ. В АТБ работают следующие категории работников: - производственные рабочие; - вспомогательные рабочие; - инженерно-технический состав; - служащие; - младший обслуживающий персонал. К производственным рабочим относятся: - авиатехники; - авиамеханики; - мойщицы и уборщицы ВС; - швеи; - прачки. К вспомогательным рабочим относятся: - рабочие по уборке цехов; - гардеробщицы; - слесари по ремонту оборудования; - электрики по уходу за колонками электропитания и т.д. Численность производственных рабочих Рпр : , где Fэф - эффективный фонд рабочего времени, ч; Квн - коэффициент выполнения норм (Квн = 1-1,15) Татб - общая трудоемкость производственной программы АТБ, н-ч. Плановая численность производственных рабочих является исходной величиной для расчета плановой численности других категорий работников на основании данных: Структура численности работников АТБ
Номинальный фонд рабочего времени F н и эффективный фонд рабочего времени F эф : Fн = (Дгод - Дпр - Двых ) tпол Fэф = (Дгод - Дпр - Двых -Дпот ) tср , где Дгод - количество дней в году; Дпр - количество праздничных дней в году; Двых - количество выходных дней в году; Дпот - целодневные потери за год; tпол - полная продолжительность рабочего дня в часах; tср - средняя продолжительность рабочего дня, ч tср = tпол (1-Кпот ), где Кпот - коэффициент внутрисменных потерь рабочего времени. В данном расчете эффективного фонда рабочего времени используем норму рабочего времени за 2010 год при 40- часовых рабочих неделях, а также количество рабочих и выходных дней при пятидневной рабочей неделе с двумя выходными днями. Согласно статье 112 Трудового кодекса Российской Федерации нерабочими праздничными днями в Российской Федерации являются: 1, 2, 3, 4 и 5 января - Новогодние каникулы; 7 января - Рождество Христово; 23 февраля - День защитника Отечества; 8 марта - Международный женский день; 1 мая - Праздник Весны и Труда; 9 мая - День Победы; 12 июня - День России; 4 ноября - День народного единства. Продолжительность рабочего дня или смены, непосредственно предшествующих нерабочему праздничному дню, уменьшается на один час. Из этого следует, что в 2010 году при пятидневной рабочей неделе с двумя выходными днями 249 рабочих дней, в том числе 5 сокращенных на один час рабочих дней (27 февраля, 30 апреля, 11 июня, 3 ноября и 31 декабря), и 116 выходных дней с учетом 5 дополнительных дней отдыха (6 и 8 января, 3 и 10 мая, 14 июня) в связи с совпадением нерабочих праздничных дней 2 и 3 января, 1 и 9 мая, 12 июня с выходными днями. Номинальный фонд рабочего времени АТБ в 2010 году с учетом вышеизложенного составляет: Fн = (365-12-104)8ч - 5ч =1987 ч Эффективный фонд рабочего времени
Рассчитаем численность работников АТБ исходя из выше изложенных сведений: Всего работников: Рвр = 576 х 6% = 35 чел Ритр = 576 х 18,2% = 105 чел Рсл = 576 х 0,75% =5 чел Рмоп = 576 х 0,75% = 5 чел Далее определяем годовой фонд заработной платы. Фонд заработной платы производственных рабочих Зпр состоит из основного фонда заработной платы, который зависит от тарифной ставки и эффективного фонда рабочего времени, плюс доплаты: Зпр = Зосн + Здоп , Где Зосн – основной фонд заработной платы; Здоп – сумма доплат в долях от основного фонда времени. Основной фонд заработной платы рассчитывается по формуле: Зосн = Сср х Fэф х Рпр , где Сср – среднечасовая тарифная ставка, которая рассчитывается как средневзвешенная величина согласно табл. П7 и П8 исходных данных. Распределение рабочих по разрядам в АТБ и часовые тарифные ставки для производственных рабочих
Зосн =69,4∙1637∙426 = 48396922,80 (руб.) Доплаты, начисляемые производственным рабочим, делятся на три категории: Здоп = Зд.ч. +Зд.д. +Зд.г. , Где Зд.ч. - доплаты к часовому фонду заработной платы - за выполнение норм выработки - за бригадирство; - за работу в ночное время. Зд.д. - доплата к дневному фонду заработной платы тем категориям рабочих, которые имеют сокращенный рабочий день (подростки, инвалиды и т.д.); Зд.г. - доплаты к годовому фонду заработной платы: - оплата основных и дополнительных отпусков производственным рабочим; - оплата за выполнение государственных и общественных обязанностей; - оплата за техническую учебу и дежурства с отрывом от производства; - районные надбавки. Величина доплат берется в соответствии с табл. П9 исходных данных. Доплаты, начисляемые производственным рабочим
Здоп. = 25166399,86 + 967938,46 + 32425938,28 = 58560276,60 (руб.) Зпр = 48396922,80 + 58560276,60 = 106957199,4 Далее рассчитаем фонд заработной платы работников прочих m категорий – З* год. Фонд заработной платы i-той категории работников определим исходя из среднемесячной заработной платы работников i-ой категории З* мес. i и численности работников этой категории Р* i : Планируемая среднемесячная заработная плата работника соответствующей категории определяется исходя из сложившегося соотношения его среднемесячной заработной платы и среднемесячной заработной платы производственного рабочего в отчетном периоде в соответствии с данными табл. П.10 исходных данных и планируемой среднемесячной заработной платы производственного рабочего, определяемой по формуле: Расчет среднемесячной заработной платы работников
З* год = 12 Х (18830,50 Х 35 + 26153,50 Х 105 + 16738,22 Х 5 +8369,11 Х 5) = 42368659,20 (руб.) В общем годовой фонд заработной платы работников АТБ рассчитывается и составляет: Результаты расчетов сведём в таблицу: План по труду и заработной плате
3. План по расходам на производство и себестоимости продукции План по расходам на производство и себестоимости продукции на АТБ содержит: - расчет материальных затрат на ТО и текущий ремонт ВС; - смету общих затрат на производство продукции АТБ; - смету общепроизводственных расходов; - калькуляцию себестоимости единицы себестоимости продукции АТБ. Расчет материальных затрат выполним по типам ВС раздельно по периодическим и оперативным формам ТО по формуле: Где - объем работ по i-ой форме ТО j-го типа ВС - норматив материальных затрат по i-ой форме ТО j-го типа ВС.
Зм = 41251208,05 (руб.) Смета общих затрат на производство продукции АТБ разрабатывается по следующим статьям: - материальные затраты на ТО и текущий ремонт ВС - Зм ; - основная заработная плата производственных рабочих – Зосн. ; - прочая заработная плата – Зпроч . ; - отчисления на социальное и обязательное страхование – Зс/ст ; - общепроизводственные расходы – З ор. Прочая заработная плата рассчитывается суммированием фонда заработной платы вспомогательных рабочих, ИТР, служащих, МОП и доплат к основной заработной плате производственных рабочих: Зпроч = З* год + Здоп Зпроч = 42368659,20 + 58560276,60 = 100928935,80 (руб.) Отчисления на социальное, пенсионное и обязательное медицинское страхование составляют 38% от годового фонда заработной платы АТБ (: Зс/ст = 56743826,27 (руб.) Величина общепроизводственных расходов определяется по формуле: Зор = (0,5-0,75)Зосн Зор = (0,5-0,75) 48396922,80 = 12099230,70 (руб.) Результаты расчетов занесем в таблицу Смета общих затрат на производство продукции АТБ, руб
Рассчитаем калькуляцию себестоимости единицы продукции. Калькуляция удельных затрат на ТО определяется делением как общих, так и составляющих затрат на полный расчетный объем производства продукции ТАТБ. Калькуляция себестоимости единицы продукции АТБ
Использованная литература 1. С.Г. Рыбкина, А.Т. Сидоров. Менеджмент предприятий: Пособие по изучению дисциплины и выполнению контрольной работы. – М.: МГТУ ГА, 2004.-28с. 2. А.Т. Сидоров. Менеджмент на предприятиях воздушного транспорта: Учебное пособие. – М.:МГТУ ГА, 1995. – 156с. |