| Страхование, его роль и значение в условиях рыночных отношений
Содержание
Введение. 3
Глава 1. Теоретические аспекты страхования как отрасли экономики. 4
1.1. Страхование: понятия, экономическая сущность. 4
1.2 Виды и формы страхования. 8
Глава 2. Страхование, его роль и значение в условиях рыночных отношений 15
2.1. История развития страхования в экономике России. 15
2.2. Роль и значение страхования как экономической категории. 20
Глава 3. Перспективы развития отрасли страхования. 24
3.1. Проблемы развития страхования. 24
3.2. Тенденции развития страхования и перспективы.. 25
Заключение. 31
Список использованной литературы.. 32
Сегодня механизм защиты от неблагоприятных случайных явлений посредством страхования был осознан в качестве наиболее оптимального, интерес к нему неизменно высок. Поэтому роль и значение страхования в условиях рыночных отношений несомненно актуальна.
В настоящей работе страхование рассматривается как экономическая категория. Также в работе сделан акцент на рассмотрение роли и значения страхования.
Перспективы развития отечественного страхования и его возрастающее влияние на экономику очевидны: в настоящее время это один из стратегических факторов эффективного функционирования и успешного развития финансово-хозяйственных отношений в нашей стране.
Деятельность каждого хозяйствующего субъекта в условиях рынка подвержена множеству разнообразных рисков, требующих страховой защиты, для организации и проведения которой будущим экономистам, финансистам, бухгалтерам и другим специалистам необходимо знание основ страховой деятельности.
Цель работы рассмотрение роли и значения страхования в условиях рыночных отношений.
Цель позволила сформулировать задачи, которые решались в работе:
1. Страхование: понятия, экономическая сущность;
2. Виды и формы страхования;
3. Рассмотреть исторические тенденции развития института страхования в экономике России;
4. Роль и значение страхования как экономической категории;
5. Проблемы развития страхования;
6. Тенденции развития страхования и перспективы.
Работа состоит из: введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы.
Страхованием называется «система мероприятий по созданию денежного (страхового) фонда за счет взносов его участников, из средств которого возмещается ущерб, причиненный стихийными бедствиями, несчастными случаями, а также выплачиваются иные денежные суммы в связи с наступлением определенных событий».
Страхователем (полисодержателем) называется субъект (объект), передающий риск.
Страховщиком называется субъект (объект), принимающий риск.
Страховым случаем называется неблагоприятное (связанное с потерями), в первую очередь с точки зрения страхователя, событие.
Страховой договор (соглашение, полис) – документ, фиксирующий сам факт и условия страхования, то есть права и обязанности страхователя и страховщика и т.д.[1]
Страховая сумма – денежная сумма, на которую фактически застраховано имущество, жизнь, здоровье и т.д. и исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса (страховой премии) и страховой выплаты; сумма, объявляемая при заключении договора страхования, в пределах которой возможны страховые выплаты по компенсации убытков, нанесенных имущественным интересам страхователя, или сумма, которую страховщик обязуется выплатить по договору личного страхования. Если в страховом договоре оговорена полная компенсация ущерба, то страховая выплата совпадает со страховой суммой (при условии, что величина страховой суммы равна величине ущерба от наступления страхового случая).
Страховой взнос (страховая премия) – денежная сумма (или их последовательность), безусловно выплачиваемая страхователем страховщику.
Страховой тариф (страховая ставка) – плата с единицы страховой суммы, на основании которой определяется страховой взнос.
Страховая выплата – денежная сумма (или их последовательность), выплачиваемая страховщиком страхователю при наступлении страхового случая или в соответствии с другими условиями страхового договора. В имущественном страховании называется страховым возмещением, в личном страховании – страховым обеспечением.
………….
Страхование охватывает различных объектов и субъектов страховых отношений, формы организации деятельности в силу определений правовых норм и сложившейся практики. Для упорядочения разнообразных отношений и явлений, в отношении которых организуется страховая защита, и создания единой и взаимосвязанной системы необходимой становится классификация страхования. Страховая деятельность разделяется на отдельные отрасли, которые формируются по принципу однородности рисков.
Отрасли страхования классифицируются по различным критериям:
- по объектам страхования (видам риска);
- по видам страхового возмещения;
- исходя из структуры баланса.
Объектами страхования могут быть не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы:
• связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица – личное страхование;
• связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом – имущественное страхование;
• связанные с возмещением страхователем причиненного вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу – страхование ответственности.
На рисунке 1.1 приведена отраслевая классификация, применяемая для целей лицензирования в России. Отдельным видом страховой деятельности представлено перестрахование.
…………
Объективную потребность в страховании вызывают убытки, возникающие вследствие непредвиденных обстоятельств природно-климатического, экономического и социального характера.
В своей многовековой истории страховое дело прошло несколько этапов развития, в ходе которых выработались и утвердились основополагающие принципы, виды и направления современного страхования.
В настоящее время страхование принадлежит к числу наиболее динамично развивающихся финансовых институтов экономики. Рыночные отношения стали объективной предпосылкой появления нового характера страховой деятельности в России: развития разнообразных видов страхования, формирования дополнительных секторов, форм и методов организации страховой деятельности, стабильно функционирующих специализированных страховых предприятий. Между тем страхование принадлежит к числу наиболее старых и устойчивых форм общественной жизни, уходящих своими корнями в далекую историю.
Современное страхование в том виде, в котором оно существует в настоящее время, прошло ряд этапов развития, которым были присущи свои особенности организации и проведения страхования.
Взаимопомощь. Принято считать, что первичной формой страхования была страховая взаимопомощь, которая носила характер разовых соглашений о взаимопомощи в области путевой, странствующей торговли: сухопутной и морской. Соглашения касались товаров и перевозочных средств, в качестве которых выступали морские корабли и вьючные животные.
Организация страхового фонда, выражающаяся в обязательствах возместить убытки в порядке последующей раскладки, представляет собой древнейшую форму страхования. Предполагается, что первичные формы страхования встречались за два тысячелетия до нашей эры, в частности, в законах вавилонского царя Хаммурапи, которые предусматривали заключение соглашения между участниками торгового каравана о том, чтобы вместе нести убытки, постигшие кого-либо в пути от нападения разбойников, ограбления, кражи и т.д. Другой формой взаимного страхования, наиболее распространенной в Древнем Риме, было его применение в постоянных организациях уставного типа: в профессиональных союзах и коллегиях, объединяющих своих членов на основе общественно-экономических, религиозных, бытовых и личных интересов. Целями такого страхования были: обеспечение своим членам достойного погребения (памятник, похоронная процессия), оказание материальной поддержки в случае увечья, болезни и др.
………….
Страхование играет ведущую роль в компенсации ущербов, и потребность в нем возрастает вместе с развитием экономики и цивилизации общественных отношений. Страхование гарантирует от случайных рисков имущественные интересы граждан и предприятий, обеспечивает непрерывность общественного воспроизводства.
На уровне индивидуального воспроизводства через страхование финансовые последствия определенных рисков перекладываются на страховые компании, что проявляется в основной - рисковой функции страхования.
Профессиональная деятельность страховых компаний позволяет им проводить широкую систему мер предупредительного характера, контролировать и регулировать уровень риска в важнейших сферах хозяйственной и частной жизни, что реализуется в рамках предупредительной (превентивной) функции страхования.
В рамках сберегательной (накопительной) функции страхования происходит сбережение (накопление) денежных сумм (преимущественно по договорам страхования жизни), обусловленное потребностью в защите достигнутого достатка и благополучия.
На макроэкономическом уровне страхование обеспечивает восстановление разрушенного сектора общественного производства и, в целом, непрерывность всего воспроизводственного процесса.
Развитая система страхования освобождает государство от дополнительных финансовых расходов, вызванных произошедшими неблагоприятными событиями, необходимость компенсации которых в ином случае легла бы на государство.
Страхование выполняет инновационную функцию, способствуя развитию технического прогресса и внедрению новых технологий путем компенсации связанных с этим рисков.
Концентрируя огромные финансовые ресурсы, страхование является одним из наиболее значительных источников инвестиционных вложений, что способствует, в свою очередь, развитию производства и экономики.
Функция социальной защиты населения реализуется путем создания и функционирования специальных страховых фондов, формируемых на уровне государства.[2]
Существенными, отличительными признаками страхования являются следующие:
………..
Страхование способствует минимизации риска в экономике. Но страховой бизнес сам существует в условиях неопределенности. Страховщики должны быть готовы к тому, что как правило, добровольно себя страхует лицо, предполагающее наступление страхового события, и целью страхования для любого рационального страхователя является превышение суммы, полученной как возмещение ущерба, над страховыми взносами.
Важной проблемой является асимметрия информации между страхователями и страховщиками.
Клиенты-страхователи знают значительно больше о состоянии объекта страхования (к примеру, о собственном стиле вождения автомобиля при страховании гражданской ответственности, о состоянии своего здоровья при медицинском страховании). Возникает ситуация неблагоприятного отбора (adverse selection), когда добровольно страхуется скорее водитель-лихач или человек со слабым здоровьем, который надеется за счет медицинской страховки покрыть дорогостоящее лечение.
…………
Первая масштабная рецессия на российском страховом рынке привела к изменению целевых ориентиров страховщиков, их владельцев и страхового надзора.
В 2009 году объем российского страхового рынка сократился на 7,5% (или 41,4 млрд. рублей), при этом уровень выплат вырос на 10,5 п.п., доля компаний топ-5 во взносах достигла 40,8% (+5,0 п.п.), доля компаний из топ-20 – 69,8% (+4,6 п.п.), говорится в исследовании: «Страховой рынок в 2009 году: ЛЕДНИКОВЫЙ ПЕРИОД», подготовленном рейтинговым агентством «Эксперт РА»[3]
.
Компании, не сумевшие перестроить свои бизнес в соответствии с новыми условиями, покинут российский страховой рынок. По прогнозам «Эксперт РА», к концу 2010 года на российском страховом рынке останется чуть более 500 страховых компаний, без учета страховщиков жизни и страховых медицинских организаций – около 350 компаний. Конкурентные преимущества получат универсальные компании, ориентированные на клиента и делающие ставку на управление убыточностью.
На докризисный уровень 2008 года российский страховой рынок может выйти лишь к 2011 году. В 2010 году объем российского страхового рынка достигнет 532,3 млрд. рублей, увеличившись по сравнению с 2009 годом на 3,6%. Ускоренное развитие рынка возможно только с введением новых широкомасштабных обязательных или вмененных видов страхования (страхования ОПО, противопожарного страхования, страхования ответственности перевозчиков), иначе восстановление рынка будет идти незначительными темпами.
Наибольший вклад в рост рынка в 2010 году внесут следующие виды страхования:
……..
Рис.4. Динамика развития страхового рынка России до 2050 года
Согласно скорректированному прогнозу, к 2050 году Россия достигнет ВВП на душу населения в размере 30 тыс. долл. в год (в ценах 2009 года), что примерно соответствует сегодняшнему среднему значению ВВП на душу населения по странам ЕС.
Общий сбор страховых премий в России к 2050 году вырастет более чем в семь раз до 7,7 трлн. рублей (в ценах 2009 года) против 1 трлн. в 2009 году. Доля страховых премий в ВВП поднимется с нынешних 2,5% до 6%[4]
.
Страхование - это создание целевых фондов денежных и иных средств, предназначенных для компенсации убытков, возникающих от неожиданно наступающих, случайных по своей природе, событий.
Основные организационные формы страховых фондов: государственные (фонды социального страхования), фонды самострахования, фонды страховых компаний.
Функции страхования: рисковая, предупредительная, воспроизводственная, освобождение государства от дополнительных финансовых расходов по компенсации ущербов, инновационная, инвестиционная, социальная.
Отрасль страхования объединяет виды страховой деятельности по принципу однородности страхуемых рисков.
Возможны различные способы классификации отраслей страхования. Исходя из объекта страхования различают: личное страхование, имущественное страхование и страхование ответственности.
По характеру страховых выплат выделяют страхование ущерба и страхование суммы. Отталкиваясь от структуры баланса предприятия, различают страхование активов и пассивов.
Страхование играет ведущую роль в компенсации ущербов, и потребность в нем возрастает вместе с развитием экономики и цивилизации общественных отношений. Страхование гарантирует от случайных рисков имущественные интересы граждан и предприятий, обеспечивает непрерывность общественного воспроизводства.
Существенными, отличительными признаками страхования являются следующие:
1.Отношения между страховщиком и страхователем имеют вероятностный характер, так как в их основе лежит страховой риск.
2.Возвратность средств. 3.Раскладка ущерба: общая сумма ущерба, понесенного страхователями за определенный промежуток времени, раскладывается на всех участников страхования, причем результат раскладки представляет величину страхового платежа - вклад каждого участника в формировании страхового фонда.
Страхование способствует минимизации риска в экономике. Но страховой бизнес сам существует в условиях неопределенности. Страховщики должны быть готовы к тому, что как правило, добровольно себя страхует лицо, предполагающее наступление страхового события, и целью страхования для любого рационального страхователя является превышение суммы, полученной как возмещение ущерба, над страховыми взносами.
Важной проблемой является асимметрия информации между страхователями и страховщиками.
Другой проблемой является возможность оппортунистического поведения, когда одна сторона сделки пытается извлечь выгоду из недостаточной формализации контракта, нанося ущерб интересам другой стороны.
Неопределенность, связанная с асимметрией информации перед заключением страхового соглашения и возможностью оппортунистического поведения после его заключения, сильно тормозит развитие страхования.
Первая масштабная рецессия на российском страховом рынке привела к изменению целевых ориентиров страховщиков, их владельцев и страхового надзора.
В 2009 году объем российского страхового рынка сократился на 7,5% (или 41,4 млрд. рублей), при этом уровень выплат вырос на 10,5 п.п., доля компаний топ-5 во взносах достигла 40,8% (+5,0 п.п.), доля компаний из топ-20 – 69,8% (+4,6 п.п.).
По прогнозам «Эксперт РА», к концу 2010 года на российском страховом рынке останется чуть более 500 страховых компаний, без учета страховщиков жизни и страховых медицинских организаций – около 350 компаний. Конкурентные преимущества получат универсальные компании, ориентированные на клиента и делающие ставку на управление убыточностью.
На докризисный уровень 2008 года российский страховой рынок может выйти лишь к 2011 году.
В 2010 году объем российского страхового рынка достигнет 532,3 млрд. рублей, увеличившись по сравнению с 2009 годом на 3,6%.
Ускоренное развитие рынка возможно только с введением новых широкомасштабных обязательных или вмененных видов страхования (страхования ОПО, противопожарного страхования, страхования ответственности перевозчиков), иначе восстановление рынка будет идти незначительными темпами.
Наибольший вклад в рост рынка в 2010 году внесут следующие виды страхования: ДМС, ОСАГО, Страхование имущества физических лиц, Страхование от несчастных случаев и болезней.
Отрицательные темпы прироста взносов в 2010 году сохранятся в следующих видах страхования: Страхование сельскохозяйственных рисков, Страхование жизни, Страхование ответственности за неисполнение обязательств по государственным и муниципальным контрактам.
История развития российского страхования за последние годы ясно показала нам, что его судьба самым тесным образом связана с экономическим развитием страны в целом. Таким образом, прогноз роста российского страхового рынка должен опираться на общий прогноз экономического развития.
Рост ВВП в 2010 и 2011 годах составит в России 4,3 и 4,1% соответственно. А согласно прогнозам российского МЭР ВВП в 2011-2013 годах будет увеличиваться на 2,6-4,4% (в зависимости от реализации тех или иных сценарных условий).
Однако в ближайшие несколько лет мировая и российская экономики будут находиться в целом в состоянии медленного, неустойчивого роста.
Так что заметного реального роста страхового рынка в России в ближайшие несколько лет ожидать не приходится.
Согласно скорректированному прогнозу, к 2050 году Россия достигнет ВВП на душу населения в размере 30 тыс. долл. в год (в ценах 2009 года), что примерно соответствует сегодняшнему среднему значению ВВП на душу населения по странам ЕС.
Общий сбор страховых премий в России к 2050 году вырастет более чем в семь раз до 7,7 трлн. рублей (в ценах 2009 года) против 1 трлн. в 2009 году. Доля страховых премий в ВВП поднимется с нынешних 2,5% до 6%
1. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995) (ред. от 17.07.2009)
2. Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 27.07.2010) "Об организации страхового дела в Российской Федерации"
3. Учебники, монографии, брошюры
4. Абрамов В. Ю. Страхование. Теория и практика. Издательство: Волтерс Клувер, 2007 г.с. 512.
5. Акинин П. В., Русецкая Э. А. Практикум по курсу "Страхование".Издательство: Финансы и статистика, 2007 г.с. 144.
6. Бурков В.Н., Заложнев А.Ю., Кулик О.С., Новиков Д.А.Механизмы страхования в социально-экономическихсистемах. М.: ИПУ РАН, 2008. – 109 с.
7. Ермасов С.В. Ермасова Н.Б. Страхование. Издательство: Высшее образование, 2008 г.с. 624.
8. Климова М. А. Страхование. Издательство: РИОР, 2008 г.с. 176.
9. Крутик А.Б., Никитина Т.В. Организация страхового дела. СПб., 2008.с. 256
10. Никулина Н. Н., Березина С. В.Страхование. Теория и практика. Издательство: Юнити-Дана, 2009 г.с. 512.
11. Карен Л. Хамильтон. Личное финансовое планирование. Страхование, инвестиции, пенсии, наследство. Издательство: Инфра-М, 2008 г. с. 312.
12. Плешков А.П., Орлова И.В.Очерки зарубежного страхования Серия:2007 г.с. 200.
13. Эренберг Р.Дж., Смит Р.С. Современная экономика труда. Теория и государственная политика. М.: Изд-во МГУ, 2008. - 800 с.
14. Akerlof G., Miyazaki H. The implicit contract theory of unemployment meets the wage bill argument // Rev. of Econ. St. 1980. V. 48. № 1. Р. 321-338.
15. Hart O.D., Holmstrom B. Theory of contracts // Advances in economic theory. 5-th world congress. Cambridge: Cambridge Univ. Press, 1987. P. 71 - 155.
16. Гришина Т.Статья "Страховщиков привлекут к коллективной ответственности".Коммерсантъ, 19 ноября 2007 гг.
17. Коваль А.П. Доклад "ВСС и страховая отрасль России".15 февраля 2008 года проходил VIII-ой съезд Всероссийского союза страховщиков.
18. Кузина О.Е. Статья "Россияне стали по-новому относиться к страхованию".4 декабря 2007 г.
19. Минфин рассчитал прогнозные показатели развития страховой отрасли. Агентство страховых новостей (АСН), 24 апреля 2008 г.
20. Статья "Прогноз развития российского страхового рынка в 2010-2013 годах" Источник: http://forinsurer.com/public/10/09/13/4155
21. Статья "Страховой рынок России оправится от кризиса в 2011 году" Источник:forINSURER.com
22. Сайт «Бюджетная система Российской Федерации» //www.budgetrf.ru
23. Официальный сайт министерства Финансов РФ// www.minfin.ru
[1] Абрамов В. Ю. Страхование. Теория и практика. Издательство: Волтерс Клувер, 2007 г.с.12.
[2]
Климова М. А. Страхование. Издательство: РИОР, 2008 г.с.54-55
[3]
Статья "Прогноз развития российского страхового рынка в 2010-2013 годах" Источник:http://forinsurer.com/public/10/09/13/4155
[4]
Статья "Прогноз развития российского страхового рынка в 2010-2013 годах" Источник:http://forinsurer.com/public/10/09/13/4155
|