МИНИСТЕРСТВО СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА
И ПРОДОВОЛЬСТВИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

главное управление ОБРАЗОВАНИЯ, НАУКИ И КАДРОВ

учреждение образования

"БЕЛОРУССКАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ

СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ АКАДЕМИЯ"

Кафедра агробизнеса

ДЕНЬГИ. КРЕДИТ. БАНКИ

МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ПО ВЫПОЛНЕНИЮ

КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ

Для студентов - заочников специальностей

1-25 01 10 – коммерческая деятельность,

1-26 02 03 – маркетинг

Горки 2007

МИНИСТЕРСТВО СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА
И ПРОДОВОЛЬСТВИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

главное управление ОБРАЗОВАНИЯ, НАУКИ И КАДРОВ

учреждение образования

"БЕЛОРУССКАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ

СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ АКАДЕМИЯ"

Кафедра агробизнеса

ДЕНЬГИ. КРЕДИТ. БАНКИ

МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ПО ВЫПОЛНЕНИЮ

КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ

Для студентов - заочников специальностей

1-25 01 10 – коммерческая деятельность,

1-26 02 03 – маркетинг

Горки 2007

Одобрено методической комиссией факультета экономики и права заочного отделения 19.04.2006 ( протокол №5 ).

Составила Л. И. ШАЛДАЕВА.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение………………………………………………………………………………… 3

1. Общие требования к выполнению контрольной работы……………………….. 3

2. Задания контрольной работы…………………………………………………….. .6

3. Задачи (производственные ситуации)…………………………………………... 16

4. Вопросы для подготовки к экзамену……………………………………………. 33

Литература……………………………………………………………………… …..36

УДК: 334.012.42 (072)

Деньги. Кредит. Банки: Методические указания / Белорусская государственная сельскохозяйственная академия; Cост. Л.И.Ш а л д а – е в а. Горки, 2007. 40 с.

Приведены тематика контрольных работ и методика их выполнения. Отражены основные аспекты деятельности коммерческих банков и отдельных банковских операций.

Для студентов - заочников специальностей 1-25 01 10 – коммерческая деятельность, 1-26 02 03 – маркетинг.

Таблиц 4. Библиогр. 89.

Рецензенты: кандидаты экон. наук, доценты В. Н. РЕДЬКО, Е.И. ПЛАТОНЕНКО.

© Составление. Л. И. Шалдаева, 2007

© Учреждение образования

"Белорусская государственная

сельскохозяйственная академия", 2007

ВВЕДЕНИЕ

Дисциплина "Деньги. Кредит. Банки" является одной из важнейших в формировании профессиональных знаний экономистов по специальности "Коммерческая деятельность".

Банковская система вносит определенный вклад в выполнение задач повышения эффективности функционирования организаций и предприятий Республики Беларусь. Банки непосредственно связаны с функционированием субъектов хозяйствования на всех уровнях управления. Через них в значительной мере осуществляется удовлетворение экономических интересов всех участков производственного процесса путем проведения единой политики в эмиссионной деятельности, в области кредитования, проведения денежных расчетов, инвестирования и других банковских операций.

В условиях рыночных отношений коммерческие банки несут всю полноту ответственности за эффективность и безопасность своей деятельности.

В соответствии с учебным планом студенты-заочники, обучающиеся по специальности "Коммерческая деятельность", выполняют контрольную работу по дисциплине "Деньги. Кредит. Банки".

В процессе изучения курса и выполнения контрольной работы студенты могут получить консультации преподавателей кафедры.

1. ОБЩИЕ ТРЕБОВАНИЯ К ВЫПОЛНЕНИЮ

КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ

Задания контрольной работы составлены в соответствии с программой курса "Деньги. Кредит. Банки" с учетом разделов дисциплины.

Приступать к выполнению контрольной работы следует только после изучения рекомендуемой литературы и настоящих методических указаний. Особое внимание необходимо уделить изучению содержания законов и иных нормативных актов по вопросам выполнения банками отдельных банковских операций.

Контрольная работа состоит из трех теоретических вопросов и задачи, охватывающих, в основном, все важнейшие направления деятельности банков и регулирования отдельных банковских операций. Номера заданий студенту выдает кафедра на установочной лекции. Литература по каждой теме уточняется преподавателем при чтении лекций.

Номера контрольных вопросов и задач приведены в таблицах распределения и определяются студентом по двум последним цифрам номера его зачетной книжки. В табл.1,2,3,4 по вертикали размещены цифры от 0 до 9, каждая из которых – предпоследняя цифра номера зачетной книжки, по горизонтали – последняя. Пересечение горизонтальной строки и вертикальной колонки определяет вариант. Контрольная, выполненная не по своему варианту, возвращается без проверки.

Ответы на контрольные вопросы необходимо записывать в ученической тетради в той последовательности, как они перечислены в таблицах распределения. Они должны быть четкими и полными, содержать ссылки на необходимые нормативные акты. При этом следует указывать, кем и когда они приняты.

В конце работы студент приводит перечень используемой литературы, ставит дату выполнения и свою подпись.

Ответы на вопросы задания должны отражать уровень теоретической подготовки студента, а также знание законодательных актов и нормативных документов в области денежно-кредитного и банковского регулирования. Теоретическое изложение вопросов необходимо увязать с практическим материалом хозяйственной деятельности предприятий.

Контрольная работа должна быть выполнена аккуратно, содержать список используемой литературы, страницы следует пронумеровать.

Работа, выполненная повторно, возвращается вместе с ранее незачтенной и рецензией на нее.

Выполненная контрольная работа высылается в адрес деканата в сроки, предусмотренные графиком учебного процесса.

Т а б л и ц а 1.Варианты контрольной работы по разделу

«ДЕНЬГИ»

Т а б л и ц а 2. Варианты контрольной работы по разделу

«КРЕДИТ»

Т а б л и ц а 3. Варианты контрольной работы по разделу

«БАНКИ»

Т а б л и ц а 4. Номера задач к контрольной работе

2. Задания контрольной работы

2.1.Теоретические вопросы по разделу

«Д Е Н Ь Г И»

1.Необходимость и предпосылки возникновения денег.

2.Происхождение денег.

3.Эволюция форм стоимости.

4.Деньги – всеобщий эквивалент стоимости.

5.Эволюция денежного товара.

6.Единство и различие товара и денег.

7.Золото – особый товар.

8.Особенности использования золота как всеобщего эквивалента.

9.Деньги как самостоятельная форма меновой стоимости.

10. Деньги как выражение производственных отношений.

11. Деньги как форма непосредственной обмениваемости.

12. Деньги как внешняя вещная мера труда.

13. Характеристика различных взглядов по вопросу сущности денег и значение золота как особого товара.

14. Функции денег. Функция денег как меры стоимости, ее совершенствование и перспективы.

15. Функция денег как средства обращения. Факторы, определяющие сужение сферы использования денег в данной форме.

16. Деньги как средство платежа. Особенности функционирования денег в данной функции.

17. Функция денег как меры накопления.

18. Деньги в сфере международного экономического оборота.

19. Факторы, определяющие возможность использования мировых денег.

20. Функции мировых денег.

21. Единство и взаимосвязь функций денег. Проявление противоречий денег в функциях.

22. Роль денег в развитии производства.

23. Роль денег в процессе формирования, распределения и перераспределения национального дохода.

24. Роль денег в осуществлении социальной политики государства.

25. Роль денег в развитии внешнеэкономических связей.

26. Роль денег в процессе формирования рыночных отношений.

27. Особенности роли денег при различных моделях экономики.

28. Денежный оборот, его структура.

29. Принципы организации денежного оборота.

30. Устойчивость развития денежного оборота.

31. Роль банков в функционировании денежного оборота.

32. Сфера оборота денежных средств.

33. Виды денег, используемых в денежном обороте.

34. Денежный оборот, денежное обращение, платежный оборот.

35. Денежная масса, методы ее расчета.

36. Денежная база, ее содержание, связь с денежной массой.

37. Налично-денежный оборот, его роль в воспроизводственном процессе.

38. Роль банков в организации налично-денежного оборота.

39. Особенности налично-денежного обращения.

40. Факторы, определяющие потребность наличных денег в обращении.

41. Скорость обращения денег.

42. Законы денежного обращения, особенности их действия в современных условиях.

43. Проблема определения суммы денег, необходимых для обращения.

44. Оптимизация массы денег.

45. Денежная система, ее элементы.

46. Типы денежных систем.

47. Влияние национальных особенностей и исторических традиций на содержание элементов денежной системы.

48. Роль государства в формировании денежной системы.

49. Виды денег.

50. Особенности денежных систем стран с различными моделями экономики.

51. Бумажные деньги.

52. Кредитные деньги.

53. Денежная система Республики Беларусь. Обеспечение денег.

54. Платежеспособность денежных знаков.

55. Выпуск денег, эмиссия денег.

56. Денежная эмиссия, ее виды.

57. Последствия эмиссии.

58. Организация эмиссионных операций. Изъятие денег из оборота.

59. Методы регулирования денежной эмиссии и изъятие из оборота денег.

60. Устойчивость денежного обращения.

61. Товароденежная сбалансированность.

62. Покупательская способность денег.

63. Устойчивость денег при различных денежных системах.

64. Инфляция, ее сущность.

65. Виды инфляции.

66. Формы проявления инфляции.

67. Причины инфляции.

68. Факторы инфляции.

69. Последствия инфляции.

70. Регулирование инфляции.

71. Антиинфляционная политика.

72. Денежно-кредитные реформы.

73. Нуллификация, девальвация, ревальвация, деноминация.

74. Платежная система, ее элементы.

75. Виды платежных систем.

76. Безналичный денежный оборот, его структура.

77. Валютные отношения, их сущность и значение.

78. Валютная система. Валютная система Республики Беларусь.

79. Государственная валютная монополия. Золотовалютные резервы.

80. Расчетные и платежные балансы, методы их балансирования.

81. Валютный курс, его виды. Факторы, вызывающие его колебания. Установление и регулирование валютного курса.

82. Множественность валютных курсов.

83. Валютное регулирование.

84. Конвертируемость валюты.

85. Типы конвертируемости валют.

86. Проблемы конвертируемости валют.

87. Валютные ценности.

88. Валютные ограничения.

89. Валютные операции предприятий.

90. Условия внешнеторговых контрактов.

91. Основные направления совершенствования политики в области валютного регулирования.

92. Международные финансово-кредитные организации, осуществляющие международные расчеты.

93. Международные расчеты и основные международные платежные средства.

94. Проблемы конвертируемости рубля.

95. Золото и международные расчеты. Европейская валютная единица.

96. Организация международных расчетов в Республике Беларусь.

97. Платежные соглашения, их сущность.

98. Условия и формы международных расчетов.

99. Планирование потребности в наличных денежных средствах.

100. Кассовая заявка.

2.2. Теоретические вопросы по разделу

«К Р Е Д И Т»

1.Необходимость и сущность кредита. Условия использования кредита.

2.Основа кредита. Стадии движения кредита.

3.Структура кредита. Субъекты кредитных отношений.

4.Формы кредита. Ростовщический, коммерческий кредит. Межхозяйственный кредит.

5.Государственный и межгосударственный кредит.

6.Потребительский кредит.

7.Банковский кредит. Субъекты кредитных отношений.

8.Классификация банковских кредитов.

9.Принципы и объекты банковского кредитования.

10. Основные этапы кредитного процесса.

11. Кредитная документация.

12. Кредитный договор, его структура, виды.

13. Банковский лизинг.

14. Банковский факторинг.

15. Кредитоспособность заемщика и ее оценка.

16. Способы предоставления банковского кредита.

17. Формы выдачи банковского кредита.

18. Способы погашения банковского кредита.

19. Проверка банком выданного кредита.

20. Формы обеспечения исполнения обязательств по выданному кредиту.

21. Залог, его виды. Договор залога, его регистрация.

22. Санкции, применяемые банком за нарушение условий кредитного договора.

23. Реализация залогового права банка.

24. Мероприятия банка при работе с проблемными кредитами.

25. Функции кредита. Перераспределительная функция.

26. Функция замещения действительных денег кредитными деньгами.

27. Контрольно-стимулирующая функция.

28. Дискуссионные вопросы функций кредита.

29. Роль кредита, ее связь с сущностью и функциями.

30. Роль кредита в перераспределении ресурсов.

31. Условия и факторы, вызывающие негативное воздействие кредита на экономическое развитие и состояние денежного оборота, их преодоление.

32. Границы кредита. Количественные и качественные границы кредита.

33. Границы кредитования.

34. Факторы, вызывающие нарушение границ использования кредита.

35. Ссудный процент, его сущность и функции. Использование ссудного процента.

36. Границы ссудного процента, источники его уплаты.

37. Формирование ставки ссудного процента.

38. Разновидности ссудного процента.

39. Права Национального банка и коммерческих банков по установлению уровня процентных ставок.

40. Ставка рефинансирования, ее регулирующая роль.

41. Учетный процент Национального банка Республики Беларусь.

42. Факторы, влияющие на размер ставки рефинансирования.

43. Факторы, влияющие на значение учетного процента при покупке (продаже) ценных бумаг.

44. Автоматизм кредитования и его последствия для денежного оборота, покупательной силы национальной валюты.

45. Дискуссионные вопросы сущности функций и роли процента.

46. Ценные бумаги, их сущность.

47. Классификация ценных бумаг.

48. Виды ценных бумаг.

49. Курс ценных бумаг.

50. Роль операций на открытом рынке для поддержания рыночного равновесия.

51. Зарубежная практика проведения операций с ценными бумагами.

52. Рынок ссудных капиталов. Структура рынка. Участники рынка.

53. Ценные бумаги, обращающиеся в Республике Беларусь.

54. Операции банков с ценными бумагами, их классификация.

55. Операции банков с собственными ценными бумагами.

56. Операции банков с государственными ценными бумагами и ценными бумагами Национального банка Республики Беларусь.

57. Операции с банковскими векселями.

58. Операции банка с векселями субъектов хозяйствования.

59. Денежный рынок, его значение, организационные формы.

60. Операции Национального банка Республики Беларусь и коммерческих банков на денежном рынке.

61. Межбанковский валютный рынок.

62. Валютные аукционы.

63. Пункты купли-продажи, обмена валют.

64. Мировой рынок капиталов.

65. Международный кредит, его функции и роль.

66. Виды международного кредита.

67. Стоимость международного кредита.

68. Международные кредитные отношения Республики Беларусь с другими странами.

69. Межгосударственный кредит.

70. Инвестиционные кредиты, их роль и значение.

71. Рынок евровалют и еврозаймов.

72. Кредитование экспортно-импортных операций предприятий.

73. Основные направления совершенствования международных кредитных отношений на современном этапе.

74. Кредитная система, формы кредитных учреждений.

75. Создание и становление кредитной системы Республики Беларусь, структурные изменения.

76. Парабанковская система, ее структура, функции.

77. Банковская система, ее структура, функции.

78. Специальные кредитно-финансовые институты, виды учреждений, их функции и роль.

79. Банк – основное звено кредитной системы.

80. Создание, развитие и становление банковской системы Республики Беларусь.

81. Структура и функции банковской системы.

82. Роль и значение банковской системы в экономике Республики Беларусь.

2.3. Теоретические вопросы по разделу

«Б А Н К И»

1. Сущность и функции банка.

2. Характеристика банка.

3. Банк как предприятие.

4. Банк – объект финансового рынка.

5. Создание, реорганизация и ликвидация коммерческих банков.

6. Организационное устройство коммерческого банка.

7. Создание структурных подразделений коммерческих банков.

8. Классификация коммерческих банков.

9. Необходимость, возможности и формы создания банковских объединений.

10. Банковское законодательство. Банковский кодекс.

11. Принципы банковской деятельности в Республике Беларусь.

12. Лицензирование банковской деятельности. Виды лицензий.

13. Банковская тайна.

14. Предоставление информации о деятельности банков.

15. Проблемы развития банковской системы Республики Беларусь на современном этапе.

16. Направление развития банковской системы Республики Беларусь в соответствии с Концепцией развития банковской системы Республики Беларусь на 2001 – 2010 годы.

17. Ресурсы коммерческих банков, их состав и структура.

18. Источники и порядок формирования, направления использования банковских ресурсов.

19. Собственные средства банка.

20. Заемные средства банка.

21. Привлеченные ресурсы.

22. Собственный капитал банка, методика расчета.

23. Регулирование деятельности банков в области платежеспособности, ликвидности и крупных рисков.

24. Банковские операции. Понятие, значение, классификация.

25. Национальный банк – центральный банк Республики Беларусь.

26. Функциональная структура Национального банка, основы его деятельности.

27. Цели, задачи, функции Национального банка.

28. Операции Национального банка.

29. Взаимоотношение Национального банка с коммерческими банками.

30. Обязательные экономические нормативы, устанавливаемые Национальным банком для поддержания ликвидности, платежеспособности банковской системы.

31. Концепция рефинансирования. Основные направления и этапы развития системы рефинансирования.

32. Современные положения денежно-кредитной политики Республики Беларусь.

33. Банковские операции, их классификация и значение для коммерческого банка.

34. Пассивные банковские операции.

35. Активные банковские операции.

36. Комиссионно-посреднические банковские операции.

37. Инвестиционная деятельность банка.

38. Фондовые банковские операции.

39. Гарантийные банковские операции.

40. Доверительное управление средствами.

41. Банковское хранение.

42. Банковские операции и банковские услуги.

43. Договор с банком на обслуживание. Комиссионное вознаграждение, тарифы.

44. Депозит, классификация и разновидности банковских депозитов.

45. Условия и порядок привлечения коммерческими банками депозитов.

46. Депозитный договор, его структура.

47. Банковский вексель, его разновидности, использование в расчетах.

48. Банковские сертификаты, их разновидности.

49. Процентная политика коммерческого банка. Банковская маржа.

50. Депозитный процент, сущность, критерии дифференциации, уровень депозитных процентных ставок, разновидности.

51. Гарантия государством полной сохранности и выдачи сбережений граждан.

52. Формирование гарантийного фонда защиты вкладов и депозитов.

53. Кассовые операции, их разновидности, значение для коммерческих банков.

54. Необходимость, основные принципы осуществления кассовых операций.

55. Порядок, формы, способы и сроки сдачи наличных денег субъектами хозяйствования.

56. Внесение наличных денежных средств в кассу банка. Инкассация денежной выручки.

57. Оприходование наличной денежной выручки предприятием. Порядок и сроки ее сдачи.

58. Лимит остатка кассы, его установление и изменение.

59. Расходование наличных денег из выручки.

60. Выдача наличных денег из кассы предприятия под отчет на командировочные расходы и расчеты между предприятиями.

61. Получение наличных денег со счетов предприятий в банке.

62. Расчеты наличными денежными средствами предприятий с физическими лицами, предприятиями.

63. Инвентаризация кассы предприятия.

64. Проверки контролирующими органами по вопросам соблюдения правил ведения кассовых операций субъектами хозяйствования. Проверки банками.

65. Штрафные санкции, применяемые к субъектам хозяйствования за нарушение порядка ведения кассовых операций.

66. Выплата зарплаты в счет натуральной оплаты.

67. Выплата заработной платы из наличной денежной выручки предприятия.

68. Организация получения предприятием денежных средств в банке для выплаты заработной платы.

69. Получение наличных денежных средств в банке для выплаты заработной платы.

70. Безналичные способы выплаты заработной платы.

71. Организация работы кассы банка на предприятии.

72. Обслуживание клиентов в расчетно-кассовом центре банка.

73. Валютный счет, его виды.

74. Открытие и ведение счетов в иностранной валюте юридическими лицами.

75. Открытие и ведение счетов в иностранной валюте физическими лицами.

76. Текущие валютные операции.

77. Валютные операции, связанные с движением капитала.

78. Валютная позиция банка, ее разновидности, методы ее регулирования.

79. Проведение операций с наличной иностранной валютой и платежными документами.

80. Безналичные валютные операции.

81. Экспортная валютная выручка, ее распределение.

82. Купля-продажа наличной иностранной валюты.

83. Купля-продажа безналичной иностранной валюты.

84. Расчеты между резидентами и нерезидентами в СКВ, российских и белорусских рублях.

85. Расчеты между резидентами в СКВ, российских рублях.

86. Выполнение коммерческими банками функций агентов валютного контроля.

87. Валютный контроль, его осуществление в Республике Беларусь.

88. Штрафные санкции, применяемые к субъектам хозяйствования за нарушения в области организации расчетов в валюте.

89. Принципы организации безналичных расчетов.

90. Договор с банком на расчетно-кассовое обслуживание.

91. Счета субъектов хозяйствования в учреждениях банков, порядок их открытия.

92. Особенности функционирования счетов предприятий в коммерческих банках, их закрытие.

93. Банковский перевод, его разновидности, формы расчетных документов.

94. Кредитовый банковский перевод. Расчеты платежными поручениями, требованиями-поручениями.

95. Осуществление кредитовых переводов без открытия счета в банке-отправителе.

96. Банковские переводы в пользу по поручению и за счет физических лиц.

97. Дебетовый банковский перевод. Расчеты платежными требованиями.

98. Акцепт, его разновидности, использование в расчетах.

99. Дебетовый банковский перевод. Расчеты чеками.

100. Бесспорный порядок списания средств.

101. Безакцептная форма расчетов при осуществлении дебетового банковского перевода посредством платежных требований.

102. Расчеты с использованием аккредитивов.

103. Расчеты банковскими пластиковыми карточками.

104. Отзыв расчетных документов.

105. Операции банка с расчетными документами клиентов, помещенными в картотеку неплатежей.

106. Осуществление расчетов по системе “BISS” и “КЛИРИНГ”. Межбанковские расчеты.

107. Очередность платежей. Порядок оплаты расчетных документов с расчетных (текущих) счетов субъектов хозяйствования при наличии картотеки неплатежей.

108. Использование субъектами хозяйствования средств в счет неотложных нужд.

109. Контроль за осуществлением безналичных расчетов субъектами хозяйствования. Санкции, применяемые за нарушение порядка ведения расчетных операций.

3. ЗАДАЧИ

(производственные ситуации)

Задача 1. Срочные депозиты на 3 месяца банк принимает под 12% годовых. Определите учетную ставку, обеспечивающую ту же доходность при учете векселя за 3 месяца до срока его погашения.

Задача 2. Клиент оформляет вклад в сумме 500 тыс.рублей на срочный депозит сроком на 1 месяц в коммерческом банке. Годовой уровень инфляции составляет 9%. Определите реальный доход, полученный вкладчиком и реальную процентную ставку по депозитам банка. При начислении процентов банк использует прогрессивно-возрастающую процентную ставку с ежедекадной капитализацией процентов: за первые 10 дней – по ставке 10 % годовых, следующие 10 дней – 11 и 12% годовых соответственно.

Задача 3. По договору, заключенному с банком на обслуживание, установлен размер комиссионного вознаграждения за полученные наличные денежные средства в банке – 3,5% от суммы. Обоснуйте приемлемые для субъекта хозяйствования варианты в отношении сдаваемой в банк наличной денежной выручки и уровня комиссионного вознаграждения, которые должны быть отражены в договоре.

Задача 4. Банк размещает валютные средства физических лиц на депозит под 8% годовых. Определите сумму начисленных процентов на сумму депозита 1000 долларов США при сроках хранения: 3 мес, 6 мес, 1 год. Проценты начисляются: а) по окончании срока депозита; б) ежемесячно; в) ежемесячно с капитализацией.

Задача 5. Коммерческий банк установил курс продажи доллара США 2140 руб. Клиент купил 1000 долларов и разместил валюту на срочный депозит на срок 3 месяца под 8 % годовых. В этот период в данном банке принимались рублевые депозиты на срок 3 месяца по ставке 12 % годовых. Определите, какой из предложенных вариантов вложения средств является более выгодным для вкладчика.

Задача 6. Коммерческий банк объявил о приеме денежных средств от физических лиц с гарантированным доходом 13% годовых в рублях и 8% годовых в валюте. Курс доллара США к рублю в момент объявления составил 2250 руб. Определите: а) значение курса доллара США через год, при котором депозитная операция с конвертацией валюты будет выгодной; б) доходность такой операции при различных значениях курса доллара США к рублю через год. При начислении процентов по депозитам банк использует правило английского коммерческого расчета.

Задача 7. Коммерческий банк принимает депозиты населения сроком на 90 дней с уровнем дохода 12% годовых. Годовой уровень инфляции составляет 9%. Определите:

а) реальную процентную ставку по банковскому депозиту;

б) номинальный доход;

в) реальный доход по депозиту в коммерческом банке.

При начислении процентов банк использует правило английского коммерческого расчета.

Задача 8. Клиент оформляет в коммерческом банке вклад на срочный депозит сроком на 1 месяц под 12 % годовых. Годовой уровень инфляции составляет 9%. Определите реальную годовую процентную ставку доходности депозита и реальный доход. При начислении процентов банк использует правило английского коммерческого расчета.

Задача 9. Клиент внес в коммерческий банк 3 млн. рублей на депозит "до востребования" с уровнем дохода 6% годовых на срок с 01.02 по 01.08. Месячные уровни инфляции составили: февраль – 09%; март – 0,8%; апрель – 0,7%; май – 0,6%; июнь – 0,6%; июль – 0,5%. Определите годовой уровень доходности банковского депозита, если реальный доход, который желает получить вкладчик, составляет 5 % годовых.

Задача 10. Вклад в сумме 500 тыс. рублей положен в банк на 6 месяцев с ежемесячным начислением сложных процентов по номинальной ставке 13% годовых. Определите реальный доход вкладчика для ожидаемого годового уровня инфляции 10% и 9% при условии использования банком правила английского коммерческого расчета при начислении процентов.

Задача 11. Срочный депозит в размере 100 тыс. рублей был внесен в банк 14.03.2007 года и востребован 26.10.2007 года. Условия депозита: срок 180 дней, ставка 13% годовых. Определите сумму начисленных процентов за период хранения средств вкладчика в банке в случае использования правил: а) немецкого коммерческого расчета; б) французского коммерческого расчета; в) английского коммерческого расчета, причем по истечении срока банк не переоформляет депозит в одностороннем порядке.

Задача 12. Банк принимает депозиты физических лиц на полгода по ставке 13% годовых. Определите, по какой методике начисления процентов вкладчик получит большую сумму процентов при внесении в банк суммы 200 тыс. рублей и выполнении условий депозитного договора.

Задача 13. При открытии пенсионного вклада по ставке 10% годовых 20.05 на счет была положена сумма 100 тыс. рублей, затем 03.06 добавлено 75 тыс. рублей. Ежемесячное зачисление пенсии во вклад составило 120 тыс. рублей по сроку 5 числа. Сумма 300 тыс. рублей была снята 10.09, 20.11 счет закрыт. Определите сумму, которую получил вкладчик при закрытии счета, учитывая, что за период нахождения денежных средств на депозитном счете проценты вкладчиком не были востребованы.

Задача 14. Вкладчик собирается внести в банк 500 тыс. рублей с целью накопления суммы в 600 тыс. рублей. На момент внесения банк гарантирует начисление 14% годовых по депозиту. Определите, за какой период вкладчик накопит желаемую сумму. При начислении процентов банк использует правило английского коммерческого расчета.

Задача 15. Вкладчик собирается положить 300 тыс. рублей, чтобы через год на счете было 500 тыс. рублей. Определите процентную ставку по депозиту при условии, что банк использует правило английского коммерческого расчета при начислении процентов.

Задача 16. Депозит в сумме 500 тыс. рублей был внесен на 1 год. Действующий уровень дохода составляет 13% годовых. Определите сумму начисленных процентов по правилу английского коммерческого расчета по: а) простой ставке, б) сложной ставке.

Задача 17. Депозит в сумме 300 тыс. рублей был внесен в банк на 180 дней с ежемесячным начислением процентов по сложной ставке 13% годовых. Определите сумму начисленных процентов вкладчику. Кроме того, определите реальный доход, если уровень инфляции составляет 0,9% в месяц.

Задача 18. Вкладчик собирается положить в банк денежные средства в сумме 400 тыс. рублей с целью накопления 600 тыс.рублей. Простая ставка процентов – 14% годовых. Определите: а) срок, за который вкладчик накопит требуемую сумму; б) процентную ставку, при использовании которой за год он может накопить 2 млн. рублей; в) реальный доход от хранения внесенной суммы с учетом ожидаемого уровня инфляции 0,9% в месяц.

Задача 19. В рекламном объявлении банка говорится, что ежедневное увеличение вклада составляет 5 рублей на каждую тысячу. Определите уровень дохода по депозиту, начисляемого: а) по простой; б) сложной ставке при внесении средств на 3 мес, 6 мес, 1 год, и реальный доход при ожидаемом месячном уровне инфляции 0,8%. Сумма депозита равна 250 тыс. рублей.

Задача 20. В кассу субъекта хозяйствования в течение месяца поступили наличные денежные средства в сумме 17,5 млн. рублей, в том числе:

- за работы, услуги – 4 млн. рублей;

- возврат полученного ранее работниками аванса в счет предстоящих выплат по зарплате – 2 млн. рублей;

- за ТМЦ, проданные работникам предприятия (полученные в качестве оплаты по хозяйственным договорам), – 3 млн. рублей;

- квартплата и коммунальные услуги (жилье ведомственное) – 0,5 млн. рублей;

- возврат неиспользованных сумм, ранее выданных под отчет работникам на командировочные расходы, – 1,5 млн. рублей;

- получено по денежному чеку в банке – 6,5 млн. рублей.

Определите сумму наличной денежной выручки за истекший месяц.

Задача 21. Субъект хозяйствования представил в обслуживающий банк Заявку на установление лимита остатка кассы … по следующей форме:

1) наличная денежная выручка за последние 3 месяца – 17 млн. рублей.

2) выплачено наличными деньгами за последние 3 месяца (кроме расходов на оплату труда, пособий, пенсий, стипендий, дивидендов) – 8 млн. рублей.

3) сроки сдачи выручки – 1 раз в несколько дней.

Определите испрашиваемую сумму лимита остатка кассы для предприятия.

Задача 22. Предприятие представило в обслуживающий банк Заявку на установление лимита остатка кассы … по следующей форме:

1) наличная денежная выручка за последние 3 месяца – 79500 тыс. рублей;

2) среднедневная выручка – 880 тыс. рублей;

3) среднечасовая выручка – 73 тыс. рублей;

4) выплачено наличными деньгами за последние 3 месяца (кроме расходов на оплату труда, пособий, пенсий, стипендий, дивидендов) – 5000 тыс. рублей;

5) cреднедневной расход – 79 тыс. рублей;

Сроки сдачи выручки – ежедневно. Часы работы предприятия – 8.00 – 20.00. Время сдачи выручки инкассаторам – 17.00.

Определите испрашиваемую сумму лимита остатка кассы для предприятия.

Задача 23. Предприятие представило в обслуживающий банк Заявку на установление лимита остатка кассы … по следующей форме:

1) наличная денежная выручка за последние 3 месяца – 84600 тыс. рублей;

2) среднедневная выручка – 1343 тыс. рублей;

3) среднечасовая выручка – 168 тыс. рублей;

Сроки сдачи выручки – ежедневно. Часы работы предприятия – 8.00 – 17.00. Время сдачи выручки инкассаторам – 16.00.

Определите испрашиваемую сумму лимита остатка кассы для предприятия.

Задача 24. Субъект хозяйствования по договору купли-продажи приобрел у физического лица жилой дом для своего служащего, стоимость которого в соответствии с оценкой БТИ составила 2500 долларов США. Какие возможности по оплате существуют у покупателя в соответствии с действующим законодательством с учетом того, что продавец не принимает натуральную форму оплаты, а покупатель является систематически неплатежеспособным?

Задача 25. Во время подготовки к весеннему севу сельскохозяйственное предприятие (систематически неплатежеспособное) имеет возможность приобретения запасных частей для ремонта техники:

- в райагропромснабе;

- в розничной торговле;

- на рынке у предпринимателя;

- в фирменном магазине завода-изготовителя ;

- у физического лица.

Определите, какой из имеющихся источников является более выгодным для приобретателя и почему. Как произвести расчеты по сделке?

Задача 26. Два предприятия в соответствии с договором по сделке произвели расчет наличными денежными средствами в сумме: а) 55 базовых величин; б) 50 базовых величин.

Определите сумму штрафной санкции за нарушение порядка ведения кассовых операций. Разрешение банка на расчеты имеется: 1) у одного предприятия в сумме 50 базовых величин и 2) у одного – 50 базовых величин, другого – 45 базовых величин.

Задача 27. Работник получил под отчет на предстоящие расходы из кассы предприятия наличные денежные средства в сумме 50 тыс. рублей 10.05 (среда), 15.05 был составлен авансовый отчет на сумму

40 тыс. рублей и вновь получены наличные деньги под отчет на командировочные расходы в сумме 20 тыс. рублей.

Определите размер штрафной санкции за нарушение. Предприятие работает по пятидневной рабочей неделе.

Задача 28. Банк установил предприятию лимит остатка кассы в сумме 500 тыс. рублей. С расчетного счета в банке 15.04 (вторник) получена денежная наличность в сумме 50 млн. рублей, в том числе: на выплату заработной платы – 45,5 млн. рублей, пособий по социальному страхованию – 4 млн. рублей, на хозяйственные расходы – 0,5 млн. рублей. Кассир в этот же день по причине отсутствия получателя не смог выдать все наличные деньги в соответствии с их назначением: на хозяйственные расходы – сумму 0,3 млн. рублей и на выплату пособий по социальному страхованию – 2 млн. рублей. Полностью деньги были выданы 17.04. Определите сумму штрафа, уплаченного предприятием.

Задача 29. В кассу предприятия поступили наличные деньги в сумме 45 млн. рублей 15.05 и в этот же день были проведены по кассовой книге. Приходный кассовый ордер был выписан в день составления кассового отчета (в соответствии с учетной политикой составляется по пятидневкам). Кроме того, выявлено, что в результате объективных причин наличная денежная выручка в сумме 50 млн. рублей, поступившая в кассу 18.05, была сдана в банк 24.05. Срок сдачи выручки, установленный банком – 1 раз в несколько дней, лимит остатка кассы – 1,5 млн. рублей. Определите размер штрафа за нарушения.

Задача 30. Банк не разрешил производить расходы из наличной денежной выручки. В банке по денежному чеку была получена наличность в сумме 28 млн. рублей, в том числе: на выплату заработной платы – 20 млн. рублей, пособий – 8 млн. рублей. В этот же день в кассу предприятия поступили наличные деньги в сумме 7 млн. рублей и из кассы произведен расход в сумме 35 млн. рублей, в том числе: на выплату заработной платы – 10 млн. рублей, хозяйственные расходы – 25 млн. рублей. Определите сумму штрафной санкции за нарушение.

Задача 31. Предприятие получило разрешение банка на расчеты наличными денежными средствами в сумме в соответствии с действующим законодательством. В отчетном месяце сумма расчетов наличными данного предприятия с другими предприятиями составила 75 базовых величин, в том числе 50 базовых величин было использовано на приобретение медикаментов для ветеринарии и оказания соответствующих услуг, 7 базовых величин – на оказание услуг колхозным рынком. Определите, будет ли взыскан штраф при проверке правил ведения кассовых операций. Если да, то в каком размере.

Задача 32 . Предприятием получено разрешение банка на расчеты наличными денежными средствами между субъектами хозяйствования в размере 45 базовых величин в месяц. При проверке было выявлено, что в одном из месяцев отчетного года имел место случай подобных расчетов в сумме 60 базовых величин. Причем 20 базовых величин из этой суммы – сумма торговой выручки за проданные ТМЦ, которая была внесена покупателем – юридическим лицом в свой обслуживающий банк. Определите, будет ли применена штрафная санкция, если да, то к кому и в каком размере.

Задача 33. Предприятие в праздничный день осуществляло выездную торговлю на рынке. В результате получена наличная денежная выручка в сумме 15 млн. рублей. Обслуживающим банком установлен лимит остатка кассы 300 тыс. рублей. Определите, как в соответствии с действующим законодательством должно поступить предприятие с полученной выручкой и почему.

Задача 34. В банке с расчетного счета получены наличные денежные средства на: выплату заработной платы – 120 млн. рублей, на выплату пособий по социальному страхованию – 0,5 млн. рублей, на командировочные расходы – 42 тыс. рублей. В соответствии с указанием руководителя наличные деньги были использованы следующим образом: на выплату заработной платы – 80 млн. рублей, на командировочные расходы – 42 тыс. рублей, хозяйственные расходы – 35 млн. рублей, выплату пособий – 5,5 млн. рублей. Определите сумму уплаченной штрафной санкции.

Задача 35. Предприятию обслуживающим банком установлен размер расчета наличными денежными средствами между субъектами хозяйствования в сумме 45 базовых величин в месяц. За отчетный месяц в кассу данного предприятия поступили наличные деньги за товары, проданные другим предприятиям в сумме 25 базовых величин. Расходы по этому направлению составили 20 базовых величин. Кроме того, работник, находясь в указанный период в служебной командировке, за свои личные деньги приобрел канцелярские принадлежности и запасные части на сумму 5 базовых величин (дата составления авансового отчета приходится на следующий месяц). Определите, будут ли в соответствии с законодательством возмещены работнику израсходованные им личные деньги, если да, то в какой сумме.

Задача 36. В соответствии с Заявкой на установление лимита остатка кассы… банк не разрешил производить расходы из наличной денежной выручки и установил срок ее сдачи в банк – 1 раз в несколько дней. Руководителем предприятия было принято решение произвести выплату заработной платы в бесспорном порядке в размере бюджета прожиточного минимума из поступающей в кассу наличности. Определите, законно ли принятое решение и как в соответствии с действующим законодательством осуществить данные выплаты, если срок выплаты заработной платы 10 числа. Наличная денежная выручка поступала в кассу предприятия в следующие сроки: 4,6,7,8,10,15 и 27 числа.

Задача 37. Банк объявил, что дивиденды по его акциям за год составили 20% годовых по простым и 30% годовых по привилегированным. Определите сумму дивидендов на одну привилегированную акцию номиналом 5 тыс. рублей и одну простую акцию номиналом 1 тыс. рублей.

Задача 38. На основании данных баланса и отчета о прибылях и убытках коммерческого банка (по выбору) за последний отчетный год дайте характеристику банку как специфическому субъекту хозяйствования.

Задача 39. В объявлении банка указано, что дивиденды по простым акциям за квартал будут выплачены в размере 15% годовых. Определите сумму дивидендов, если номинал акции составляет 1 тыс. рублей.

Задача 40. Субъектами хозяйствования был заключен договор на поставку продукции. При перечислении денежных средств покупателем в адрес поставщика посредством кредитового банковского перевода с использованием платежного поручения банк-отправитель отказал в приеме данного документа по причине наличия неточности в номере балансового счета поставщика. Обоснуйте, где и каким образом в кратчайшие сроки и с наименьшими издержками в соответствии с действующим законодательством покупателю уточнить банковские реквизиты поставщика.

Задача 41. При создании банка был выпущен 1 млн. простых акций номиналом в 2.5 тыс. рублей, которые были проданы по 3 тыс. рублей. Кроме того, нераспределенная прибыль за 2 года к концу года составила 50 и 75 млн. рублей соответственно. Привилегированные акции не выпускались. Определите собственный капитал банка на отчетную дату.

Задача 42 . Банк разместил 1 тыс. привилегированных и 2 тыс. простых акций номиналом по 10 тыс. рублей каждая. Минимальный годовой уровень дивидендов при эмиссии был объявлен в размере 25% годовых. Определите, будут ли начислены и выплачены дивиденды по простым акциям за отчетный год и в каком размере, если после распределения прибыли фонд дивидендов составил: а) 2 млн. рублей, б) 4 млн. рублей.

Задача 43. При создании банка уставный фонд был полностью сформирован в размере минимального. Определите, исходя из нормативных требований Национального банка, когда банк вправе осуществлять операции: а) на привлечение средств во вклады физических лиц, если будет наращивать собственный капитал путем ежегодного выпуска новых акций в количестве 200 тыс. штук номиналом в 10 тыс. рублей; б) на проведение операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями?

Задача 44. Определите, какую минимальную сумму необходимо собрать акционерам банка для его государственной регистрации.

Задача 45. На основании отчетных данных о деятельности коммерческого банка (по выбору) за последний отчетный год определите, на какие виды деятельности имеется лицензия Национального банка. Сравните с перечнем Национального банка.

Задача 46. На основании отчетных данных о деятельности коммерческого банка (по выбору) за последний отчетный год определите размер уставного и собственного капитала коммерческого банка (по выбору), состав его ресурсной базы. Дайте заключение о соблюдении требований Национального банка относительно размеров уставного фонда.

Задача 47. На основании отчетных данных о деятельности коммерческого банка (по выбору) за последний отчетный год определите структуру уставного капитала коммерческого банка (по выбору) по признаку:

- резидентства,

- вида валюты,

- типа акций.

Задача 48. На основании отчетных данных о деятельности коммерческого банка (по выбору) за последний отчетный год определите структуру привлеченных средств коммерческого банка (по выбору).

Задача 49. Дайте экономическую характеристику двух (нескольких) банков по: 1) типам контрагентов; 2) объему и видам выполняемых операций.

Задача 50. По данным баланса коммерческого банка определите:

1) сумму ресурсов, привлеченных на основе эмиссии собственных ценных бумаг; 2) объемы вложений в ценные бумаги.

Задача 51. В соответствии с договором на поставку продукции предприятие-поставщик обратилось в Хозяйственный суд с иском о взыскании задолженности по оплате продукции и штрафных санкций. Судья потребовал от предприятия-ответчика для рассмотрения дела в суде представить документы, подтверждающие его платежеспособность на момент возникновения задолженности (справку о состоянии расчетного счета). Охарактеризуйте порядок представления данной справки банком, обслуживающим предприятие-ответчика.

Задача 52. Банк "А" на акции номиналом 10 тыс. рублей, курсовая стоимость которых в начале года была равна 40 тыс. рублей, выплатил за год дивиденды в размере 20% годовых. Банк "Б" на акции номиналом 1 тыс. рублей, курсовая стоимость которых в начале года составила 2 тыс. рублей, выплачивал дивиденды ежеквартально по ставке 13, 16, 18 и 20% годовых соответственно. Курс доллара в начале года составил 2300 руб, в конце каждого последующего квартала –2300, 2300, 2100 и 2200 рублей за 1 доллар соответственно. Определите реальную доходность по уровню дивидендов акций банка, купленных в начале года.

Задача 53. На основании отчетных данных о деятельности коммерческого банка (по выбору) за последний отчетный год определите, какие банковские операции преобладают в соответствии с принятой классификацией.

Задача 54. Банк объявил, что дивиденды по его акциям за год составили 15% годовых по простым и 20% годовых по привилегированным акциям. Определите сумму дивидендов на одну привилегированную акцию номиналом 5 тыс.рублей и одну простую акцию номиналом 1 тыс.рублей.

Задача 55. В объявлении банка указано, что дивиденды по простым акциям за квартал будут выплачены в размере 16% годовых. Определите сумму дивидендов, если номинал акции составляет 1 тыс.рублей.

Задача 56. Курс государственных краткосрочных облигаций номиналом 100 тыс. рублей равен 77,5. Определите цену облигаций.

Задача 57. Государственные краткосрочные облигации номиналом 100 тыс. рублей и сроком обращения 91 день продаются по курсу 87,5. Определите сумму дохода от покупки 10 облигаций и доходность финансовой операции для расчетного количества дней в году, равного 365.

Задача 58. Государственные краткосрочные облигации номиналом 100 тыс. рублей и сроком обращения 180 дней куплены в момент их выпуска по курсу 66,5 и проданы через 30 дней по курсу 88. Определите доходность купленных облигаций к погашению и доходность к аукциону в результате продажи для расчетного количества дней в году, равного 365.

Задача 59. 5 облигаций номиналом 10 тыс.рублей и сроком 1 год куплены по курсу 94. Проценты по облигациям выплачиваются в конце срока по сложной ставке 15% годовых. Определите общий доход от финансовой операции и ее доходность.

Задача 60. Облигация предприятия номиналом 100 тыс.рублей и сроком 5 лет, проценты по которой выплачиваются ежегодно по ставке 15% годовых, куплена по курсу 96. Получаемые проценты реинвестировались по сложной ставке 13% годовых. Определите доход от покупки облигации и ее доходность.

Задача 61. Банк использует при выдаче кредитов процентную ставку 15% годовых. Определите значение учетной ставки, обеспечивающей равную доходность при учете векселя, до срока погашения которого осталось 50 дней. Расчетный период (год) при начислении процентов по кредитам составляет 365 дней, при учете векселей – 360.

Задача 62. Владелец векселя учел его в банке за 2 месяца до срока погашения, получив 12 млн. рублей. Учетная ставка составляет 16 % годовых. Определите номинальную стоимость векселя и дисконт банка.

Задача 63. При учете векселей в условиях инфляции должна быть обеспечена реальная доходность, определяемая учетной ставкой, равной 8% годовых. Определите учетную ставку, компенсирующую потери от инфляции при учете векселя, до срока погашения которого осталось 90 дней, если ожидаемый уровень инфляции составляет 0,9% в месяц, расчетное количество дней в году равно 360.

Задача 64. Владелец векселя на сумму 5 млн. рублей учел его в банке за 20 дней до срока погашения и получил 4,8 млн. рублей. Определите учетную ставку банка (используется правило немецкого коммерческого расчета).

Задача 65. Номинальная стоимость векселя со сроком погашения 6 месяцев составляет 50 млн. рублей. Проценты по векселю равны 14 % годовых. Какая сумма выдана заёмщику? Определите дисконт.

Задача 66. Номинальная стоимость векселя равна 20 млн. рублей, срок погашения – 3 месяца. Банк учел этот вексель по учетной ставке 16% годовых. Сколько получит владелец векселя?

Задача 67. Владелец векселя номинальной стоимостью 20 млн. рублей учел его в банке за 60 дней до срока погашения по учетной ставке 16% годовых. Через 12 дней этот вексель был переучтен другим банком по учетной ставке 15 % годовых. Определите доход, полученный банком.

Задача 68. Вексель на сумму 500 тыс. рублей предъявлен в банк за полгода до срока его погашения. Учетная ставка банка 16% годовых. Определите сумму, выплаченную владельцу векселя, и сумму дисконта банка.

Задача 69. Вексель на сумму 1 млн. рублей со сроком погашения 20.12.2007 предъявлен в банк для оплаты 25.09.2007. Банк учел вексель по учетной ставке 15% годовых. Определите сумму, выплаченную владельцу векселя, и сумму дисконта, используя правило немецкого коммерческого расчета.

Задача 70. Вексель на сумму 1 млн. рублей предъявлен в банк для оплаты за 100 дней до срока его погашения. Определите сумму, полученную предъявителем векселя, и дисконт банка, если ставка процентов и учетная ставка равны 16% годовых (расчетное количество дней в году при использовании ставки процентов равно 365, учетной ставки– 360).

Задача 71. Вексель на сумму 500 тыс. рублей выдан на 100 дней с начислением по нему процентов по ставке 14% годовых при расчетном количестве дней 365. Банк учел вексель за 20 дней до наступления срока оплаты по учетной ставке 16% годовых и расчетном количестве дней в году 360. Определите сумму, полученную предъявителем векселя и дисконт банка.

Задача 72. В банк для оплаты предъявлен вексель на сумму 1 млн. рублей, выписанный на 180 дней с начислением по нему процентов по ставке 14% годовых и сроком до погашения 60 дней. Банк для определения дисконта использовал ставку 16% годовых. Определите сумму, полученную предъявителем векселя и дисконт банка.

Задача 73. При учете векселя на сумму 500 тыс. рублей, до срока оплаты которого осталось 40 дней, банк выплатил его предъявителю 480 тыс. рублей. Определите, какую учетную ставку использовал банк (расчетный период – 360 дней).

Задача 74. При оплате предъявленного векселя на сумму 200 тыс. рублей, до срока погашения которого осталось 20 дней, доход банка составил 2 тыс. рублей. Определите ставку процентов, использованную банком.

Задача 75. Вексель учитывается в банке за полгода до срока его погашения. Месячный уровень инфляции составляет 0,9%. Определите учетную ставку, обеспечивающую реальную доходность операции учета, соответствующую реальной доходности кредитных операций 6% годовых.

Задача 76. Облигации номиналом 25 тыс.рублей продаются по цене 24500 руб. Определите курс облигаций.

Задача 77. Предприятию выдан банковский кредит на выплату зарплаты сроком с 03.01.2007 по 03.03 2007 года по ставке 14% годовых в сумме 180 млн.рублей. Определите сумму начисленных процентов по кредиту и возможности для погашения кредита и процентов по нему.

Задача 78. Банком выдан кредит в сумме 20 млн.рублей под 17% годовых сроком на 2 года. В соответствии с условиями кредитного договора погашение кредита производится равными частями, начиная со следующего месяца после выдачи. Определите сумму процентов, которую необходимо уплатить заемщику в случае производства платежей в срок.

Задача 79. Потребительский кредит на сумму 1 млн. рублей выдан на 2 года по ставке 17% годовых. Погашение должно производиться ежемесячно, равными частями, начиная со следующего месяца после выдачи кредита. Определите стоимость кредита и размер погашаемого взноса.

Задача 80. Фирма взяла в банке кредит 100 млн. рублей сроком на 1 год под процентную ставку 17% годовых. Определите сумму, возвращенную банку-кредитору в случае, если начисление процентов производится ежемесячно, а погашение кредита – равными частями, начиная со следующего месяца за выдачей кредита.

Задача 81. В финансовой компании предприятие намерено получить кредит в сумме 30 млн.рублей на 2 месяца по ставке 17% годовых. Годовой уровень инфляции составляет 9%. Определите номинальную стоимость кредита и реальный дисконт компании. Расчетный период равен 360 дней в году.

Задача 82. Фирма по договору финансового лизинга приобретает оборудование стоимостью 6 млрд. рублей. Срок лизингового договора составляет 8 лет, норма амортизации – 12,5%. Процентная ставка по кредиту, полученному лизингодателем на приобретение имущества, равна 18% годовых. Комиссионное вознаграждение лизингодателя составляет 6% в год, за дополнительные услуги – 640 млн. рублей. Лизинговые платежи в соответствии с договором предусмотрены равными годовыми суммами в начале каждого года. Определите сумму лизинговых платежей по годам.

Задача 83. Стоимость партии компьютеров равна 39 млн. рублей. По условиям продажи необходимо уплатить аванс 8 млн. рублей. Остальную сумму нужно выплатить равными платежами в конце года в течение: а) 4 лет (по ставке 20% годовых); б) 6 лет (по ставке 30% годовых). Годовая норма амортизации составляет 12,5%, процентная ставка по кредиту к началу сделки – 18% годовых. Это же оборудование можно купить по лизингу (см. условие задачи предыдущей). Определите, что выгоднее: купить оборудование или получить его по лизингу.

Задача 84. На основании отчетных данных о деятельности субъекта хозяйствования рассчитайте основные показатели кредитоспособности.

Задача 85. На основании отчетных данных о деятельности субъекта хозяйствования рассчитайте дополнительные показатели кредитоспособности.

Задача 86. На основании отчетных данных о деятельности субъекта хозяйствования определите класс (рейтинг) кредитоспособности заемщика.

Задача 87. На основании отчетных данных о деятельности субъекта хозяйствования определите уровень материального обеспечения выданного банком краткосрочного кредита по состоянию на каждую квартальную дату.

Задача 88. Предприятие обратилось в банк с просьбой о выдаче краткосрочного кредита в сумме 1,5 млрд.рублей. Какие объекты могут быть приняты банком в обеспечение исполнения обязательств по выданному кредиту в качестве залога исходя из их балансовой стоимости и залоговой суммы? В качестве предмета залога залогодателем может быть предложена сельхозтехника, производственные животноводческие помещения и продуктивный скот. Определите залоговую сумму для данного случая.

Задача 89 . Банк установил следующие курсы доллара США: покупка – 1980 руб.; продажа – 2180 руб. Определите, сколько рублей получит владелец 250 долларов при обмене; сколько долларов США можно купить за 200 тыс.рублей.

Задача 90. Поступление на расчетный счет предприятия составило 400 млн. рублей. Определите максимальный размер права на неотложные нужды на текущий месяц при условии, что плановый фонд рабочего времени в данном месяце – 24 дня ( в прошлом – 22 дня).

Задача 91. В банке к расчетному счету клиента на отчетную дату имеется картотека №2 в сумме 90 млн. рублей, в том числе задолженность по первоочередным платежам – 30 млн. рублей, второй очереди– 40 млн. рублей, третьей – 10 млн. рублей, другим платежам –10 млн. рублей. Кроме того, месячный размер права на неотложные нужды на текущий месяц составил 18 млн. рублей. В банке имеется заявление на бронирование средств на выплату заработной платы в размере бюджета прожиточного минимума на сумму 40 млн. рублей. В этот же день в банк поступило распоряжение ИГНК на полное прекращение активных операций по счету. Как поступит банк при поступлении безналичной выручки на счет клиента в сумме 60 млн. рублей?

Задача 92. Предприятие сообщило банку, что в соответствии с коллективным договором срок выплаты заработной платы – 12 числа. По состоянию на указанную дату в банке к расчетному счету клиента имеется картотека неплатежей № 2 в сумме 100 млн. рублей, в том числе: по первоочередным платежам – 35 млн. рублей, платежам второй очереди – 20, третьей – 25, другим платежам – 20 млн. рублей. Банк определил, что право на неотложные нужды в размере месячной потребности составило 10 млн. рублей. С начала отчетного месяца безналичное поступление имело место 14 числа в сумме 75 млн. рублей. Определите, как в соответствии с действующим законодательством указанное предприятие может обеспечить выплату заработной платы за текущий месяц при среднесписочной численности работников 75 человек в сумме 80 млн. рублей.

Задача 93. В договоре купли-продажи, заключенном между поставщиком и покупателем (юридическими лицами), одним из обязательных реквизитов является форма расчетов (способ платежа). Обоснуйте, основываясь на действующих нормативных документах, наиболее приемлемую форму расчетов для: а) поставщика; б) покупателя.

Задача 94. На основании договора, заключенного предприятием с банком на расчетно-кассовое обслуживание, в случае ошибочного зачисления сумм на счет предприятия он должен в 10-дневный срок сообщить об этом обслуживающему банку. Будет ли к данному клиенту применена банком штрафная санкция, если факт зачисления имел место, а сумма, поступившая на счет, была использована владельцем на выплату внеочередных платежей.

Задача 95. Субъектами хозяйствования был заключен договор на поставку продукции. При перечислении денежных средств покупателем в адрес поставщика посредством кредитового банковского перевода с использованием платежного поручения банк-отправитель отказал в приеме данного документа по причине наличия неточности в номере балансового счета поставщика. Обоснуйте, где и каким образом в кратчайшие сроки и с наименьшими издержками в соответствии с действующим законодательством покупателю уточнить банковские реквизиты поставщика.

Задача 96. К счету клиента в банке имеется картотека неплатежей, включающая платежи всех очередей. Банк определил размер права на неотложные нужды на текущий месяц. Предприятием оформлены и представлены в банк документы на получение зарплаты в размере бюджета прожиточного минимума за три предшествующие месяца. Определите порядок действия банка в данной ситуации при зачислении на счет данного клиента безналичной денежной выручки в течение операционного дня банка в случаях, если: а) в соответствии с договором на расчетно-кассовое обслуживание с банком оплата с расчетного счета предприятия производится из суммы средств, находящихся на расчетном счете на начало операционного дня банка; б) в соответствии с договором на расчетно-кассовое обслуживание с банком оплата с расчетного счета предприятия производится из суммы средств, находящихся на расчетном счете на начало операционного дня банка, включая поступления на счет в течение операционного дня.

Задача 97. В соответствии с действующими нормативными документами начисление и взыскание пени за просрочку платежа по расчетно-платежным документам клиентов регулируется договором на расчетное обслуживание, заключенным с обслуживающим банком. Определите, какая формулировка в отношении представления банку подобного права более приемлема субъекту хозяйствования. Обоснуйте свои предложения.

Задача 98. Договором на поставку товарно-материальных ценностей, заключенным между субъектами хозяйствования, предусмотрено, что за нарушение срока поступления денежных средств на счет поставщика в его адрес покупателем производится уплата штрафной санкции в размере 0,5% за каждый день просрочки от суммы платежа. Для оплаты в соответствии с данным договором получатель оформил платежное поручение в порядке кредитового банковского перевода, используя право на неотложные нужды. Однако в связи с решением Национального банка по корсчету банка-плательщика временно приостановлены активные операции. Предложите, исходя из конкретной ситуации, наиболее приемлемый для предприятия-плательщика вариант, который следует обосновать в договоре с банком, касательно уплаты последним штрафных санкций за нарушение договорных обязательств в пользу клиента.

Задача 99. В банке к расчетному счету клиента имеется картотека №2 в сумме 72 млн. рублей, в том числе задолженность по платежам в бюджет – 25, за энергоносители – 23, за продукты питания – 6, по другим платежам – 18 млн. рублей. Согласно распоряжению суда на счет наложен арест по возмещению морального ущерба на сумму 7 млн. рублей. Каковы действия банка в случае поступления на счет безналичной выручки в сумме 68 млн. рублей?

Задача 100. Индекс инфляции за год равен 8,2. Определите уровень инфляции.

Задача 101. Определите процентную ставку (реальную) при внесении денежных средств в коммерческий банк физическим лицом для случая, когда годовой уровень инфляции составил : а) 10%; б) 100%.

Задача 102. Определите ожидаемый годовой уровень инфляции при уровне инфляции за месяц в 0,6% и 1,2%.

Задача 103. В соответствии с требованиями предприятие представило в обслуживающий банк кассовую заявку на следующий квартал по форме:

1) поступление торговой выручки – 370 млн. рублей;

2) поступление от оказания платных услуг – 19 млн. рублей;

3) поступление на банковский счет – 280 млн. рублей;

4) возврат выплат, входящих в ФЗП,– 45 млн. рублей;

5) поступление наличных денег от валютных операций – 25 млн. рублей;

6) поступление от реализации ценных бумаг – 10 млн. рублей;

7) прочие поступления – 11 млн. рублей.

Итого по приходу 760 млн. рублей.

1. Выдачи на выплаты, входящие в ФЗП, – 210 млн. рублей.

2. Выдачи на прочие выплаты, не входящие в ФЗП, – 40 млн. рублей.

3. Выдачи на закупки сельскохозяйственной продукции – 430 млн. рублей.

4. Выдачи на выплату пособий и страховых выплат – 70 млн. рублей.

5. Выдачи на проведение валютных операций – 50 млн. рублей.

6. Выдачи с банковских счетов – 310 млн. рублей.

Итого по расходу – 1110 млн. рублей.

Определите потребность в наличных денежных средствах данного предприятия на следующий квартал.

Задача 104. Определите потребность в наличных денежных средствах данного предприятия в соответствии с представленной Кассовой заявкой на очередной квартал текущего года. Поступление наличных денег (кроме наличных денег, помещенных в банке):

Окончание

4. ВОПРОСЫ ДЛЯ ПОДГОТОВКИ К ЭКЗАМЕНУ

1. Деньги. Функции денег. Проявление противоречий денег в функциях.

2. Роль денег в экономике и социальной сфере.

3. Денежный оборот, его структура. Принципы организации денежного оборота.

4. Устойчивость денег, ее обеспечение. Устойчивость развития денежного обращения.

5. Эмиссия. Денежная эмиссия, ее виды. Последствия денежной эмиссии и методы ее регулирования.

6. Виды денег, используемых в денежном обороте. Бумажные и кредитные деньги.

7. Налично-денежный оборот, его особенности. Планирование потребности в наличных денежных средствах. Кассовая заявка.

8. Законы денежного обращения, особенности их действия в современных условиях. Оптимизация массы денег.

9. Инфляция, ее сущность. Разновидности инфляции. Факторы, причины инфляции.

10. Формы проявления инфляции. Последствия инфляции, ее регулирование.

11. Денежная система, ее элементы. Влияние национальных особенностей и исторических традиций на содержание элементов денежной системы.

12. Денежная система Республики Беларусь. Обеспечение денег. Платежеспособность денежных знаков.

13. Необходимость, сущность и роль кредита.

14. Формы кредита. Банковский кредит, классификация банковского кредита.

15. Принципы, субъекты и объекты банковского кредита.

16. Основные этапы кредитного процесса. Кредитная документация.

17. Кредитный договор, его структура, виды.

18. Банковский лизинг. Банковский факторинг.

19. Кредитоспособность заемщика и его оценка.

20. Предоставление банковского кредита. Погашение банковского кредита.

21. Проверка банком выданного кредита. Санкции, применяемые банком за нарушение условий кредитного договора.

22. Формы обеспечения исполнения обязательств по выданному кредиту.

23. Залог. Договор залога, регистрация, его формы. Реализация залогового права банка.

24. Мероприятия банка при работе с проблемными кредитами.

25. Функции кредита. Границы кредита.

26. Ссудный процент. Границы ссудного процента.

27. Международный кредит, его сущность, виды, функции, роль.

28. Инвестиционные кредиты, их роль и значение.

29. Кредитование экспортно-импортных операций.

30. Кредитная система. Формы кредитных учреждений.

31. Банковская система Республики Беларусь, ее структура, функции, роль в экономике.

32. Коммерческий банк, его функции.

33. Развитие банковской системы Республики Беларусь на современном этапе.

34. Развитие банковской системы Республики Беларусь (в соответствии с Концепцией развития банковской системы Республики Беларусь на 2001 – 2010 годы).

35. Создание, реорганизация и ликвидация коммерческих банков и их структурных подразделений.

36. Необходимость, возможность и формы создания банковских объединений.

37. Лицензирование банковской деятельности. Виды банковских лицензий.

38. Принципы банковской деятельности в Республике Беларусь.

39. Банковская тайна.

40. Ресурсы коммерческих банков, их состав, структура.

41. Собственные средства банка. Заемные средства.

42. Привлеченные ресурсы.

43. Банковские операции, их классификация, значение для коммерческого банка.

44. Национальный банк, основы его деятельности.

45. Операции Национального банка Республики Беларусь.

46. Взаимоотношение Национального банка Республики Беларусь с коммерческими банками.

47. Концепция рефинансирования. Современные положения денежно-кредитной политики Республики Беларусь.

48. Пассивные банковские операции.

49. Активные банковские операции.

50. Комиссионно-посреднические банковские операции.

51. Инвестиционная деятельность банка. Фондовые банковские операции.

52. Гарантийные банковские операции. Доверительное управление средствами.

53. Банковское хранение.

54. Операции банков с ценными бумагами.

55. Операции банков с векселями.

56. Договор с банком на обслуживание. Комиссионное вознаграждение, тарифы.

57. Депозит, классификация и разновидности банковских депозитов. Депозитный договор, его структура.

58. Гарантия государством полной сохранности и выдачи сбережений граждан.

59. Банковский вексель, его разновидности, использование в расчетах. Банковские сертификаты.

60. Кассовые операции, их значение для коммерческого банка. Необходимость, основные принципы осуществления кассовых операций коммерческими банками.

61. Наличная денежная выручка предприятия. Формы, способы, порядок, сроки ее сдачи.

62. Лимит остатка кассы, его установление и изменение. Расходование наличных денег из выручки.

63. Выдача наличных денег из кассы предприятия под отчет. Получение наличных денег со счетов предприятий в банке.

64. Расчеты наличными денежными средствами предприятий.

65. Инвентаризация кассы предприятия.

66. Проверки контролирующими органами по вопросам соблюдения правил ведения кассовых операций субъектами хозяйствования. Проверки банками. Штрафные санкции.

67. Организация работы кассы банка на предприятии. Обслуживание клиентов в расчетно-кассовом центре банка.

68. Организация получения предприятием денежных средств в банке на выплату заработной платы. Выплата заработной платы из наличной денежной выручки предприятия.

69. Ценные бумаги, их виды. Курс ценных бумаг.

70. Безналичный денежный оборот, его структура. Принципы организации безналичных расчетов.

71. Счета субъектов хозяйствования в учреждениях банков, порядок их открытия, закрытия. Особенности функционирования.

72. Банковский перевод, его разновидности.

73. Кредитовый банковский перевод.

74. Дебетовый банковский перевод. Расчеты платежными требованиями.

75. Дебетовый банковский перевод. Расчеты чеками.

76. Бесспорный порядок списания средств.

77. Расчеты с использованием аккредитивов.

78. Расчеты банковскими пластиковыми карточками.

79. Отзыв расчетных документов. Операции банка с расчетными документами клиентов, помещенными в картотеку неплатежей.

80. Осуществление расчетов по системе "BISS" и "КЛИРИНГ". Межбанковские расчеты.

81. Очередность платежей.

82. Использование средств субъектами хозяйствования в счет неотложных нужд.

83. Контроль за осуществлением субъектами хозяйствования безналичных расчетов. Санкции, применяемые за нарушение порядка ведения расчетных операций.

рекомендуемая литература

О с н о в н а я

1.Банковский кодекс Республики Беларусь. Минск: ООО Информационно-правовое агентство "Регистр", 2000.

2.Научно-практический комментарий к Банковскому кодексу Республики Беларусь: в 2-х кн./ В.В. Жуков, Д.А. Калимов, В.И. Киблов и др. Минск: Дикта, 2002.

3.Гражданский кодекс Республики Беларусь. Минск: Национальный центр правовой инфрмации, 1999.

4. Комментарий к Гражданскому кодексу Республики Беларусь. Минск: Амалфея, 1999.

5. Банковское дело / под ред. В. И. Колесникова. М.: Финансы и статистика, 1999.

6. Справочник предпринимателя. Сборник нормативных актов Республики Беларусь. Минск: Амалфея, 1998.

7. Деньги, кредит, банки / под ред. Г. И. Кравцовой. Минск: ООО "Мисанта", 1997.

8. Курс экономики / под ред. проф. Б. А. Райзберга. М.: Инфра-М, 1997.

9. С а м у э л ь с о н П. А. / Экономика / П.А. Самуэльсон, Д.Вильям, Норт Хаус. М.: Бином-Кнорус, 1997.

10. П и т е р С. Р о у з. Банковский менеджмент / С.Роуз Питер. М.: Дело, 1997.

11. Словарь-справочник банковских терминов / В.Ф. Близнец и др. Минск: Беларусь, 1999.

12. Г а в р и л е н к о В. Г. Деловой энциклопедический словарь: Ч. 1–5 / В.Г. Гавриленко. Минск: Право и экономика, 1998.

13. Р о з е н б е р г Д и с е р р и М. Словарь банковских терминов / Диссери М. Розенберг М.: Инфра-М, 1997.

14. С е м е н о в В. И. Валютные операции / В.И. Семенов. Витебск: Логос, 1997.

15. К р а п о т к и н Н. А. Валютное регулирование./ Н.А.Крапоткин. Минск: ООО "Информпресс", 1997.

16. Г е м м е р л и н г Г. Практический курс предпринимательства / Г.Геммерлинг. М.: Бином, 1997.

17. Р у с а к Н. А. Финансовый анализ субъекта хозяйствования / Н.А.Русак, В.А. Русак. Минск: Вышэйш. шк., 1997.

18. С е м е н к о в а Е. В. Операции с ценными бумагами / Е.В. Семенкова. М.: Инфра-М, 1997.

19. А н о х и н С. М Ценные бумаги / С.М. Анохин. М.: Бизнес-Информ, 1998.

20. Г а м и д о в В. М. Банковское и кредитное дело / В.М. Гамидов. М.: ЮНИТИ, Банки и биржи, 1998.

21. Б л и з н е ц В.Ф. Банки: вопросы и ответы / В.Ф.Близнец. Минск.: БГЭУ, 1998.

22. Общая теория финансов / под ред. Е. И. Дробозиной. М.: ЮНИТИ, Банки и биржи, 1998.

23. Е д р о н о в а Н. И. Регулирование и учет операций с векселями / Н.И. Едронова. М.: Финансы и учет, 1998.

24. Ч е р к а с о в В. Е. Практическое руководство по финансово-экономическим расчетам / В.Е. Черкасов. М.: Метаинформ, 1998.

25. Деньги, кредит, банки / под ред. О. И. Лаврушина . М.: Финансы и статистика, 1999.

26. Организация деятельности коммерческих банков :учебник / под ред. Г.И. Кравцовой. Минск: БГЭУ, 2002.

27. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. Г.И. Кравцовой. Минск: БГЭУ, 2003.

28. Банковские операции: учеб. пособие / С.И. Пупликов и др. Минск: Вышэйш. шк., 2003.

29. К а л и м о в Д.А. Банковские операции: правовое регулирование и практика обслуживания клиентов / Д.А. Калимов, Р.Р. Томкович. Минск: Амалфея, 2003.

30. К а л и м о в Д.А. Векселя: практика обращения в Республике Беларусь / Д.А. Калимов, Р.Р. Томкович. Минск: Амалфея, 2003.

31. Банковское дело и финансы. Сборник актов законодательства / Сост. В.Г. Гавриленко, П.Г. Никитенко и др. Минск:ИООО "Право и экономика", 2003.

Д о п о л н и т е л ь н а я

32. К о л е с н и к о в В.И. Банки: дайджест мирового опыта. /В.И.Колесников. М.: Экоревю, 1998.

33. П о л о н и к Н. М. Установление коммерческих отношений между банками / Н.М.Полоник. М.: АО Арго, 1999.

34. О л е й н и к О. М. Основы банковского права /О.М.Олейник. М.: Юрист, 1997.

35. Н и к о л а е в А. Н. Современная экономика /А.Н.Николаев. Ростов н/Д.: Феникс, 1998.

36. Т а р а с о в В. И. Деньги, кредит, банки /В.И.Тарасов. Минск: Мисанта, 1999.

37. П о л о ф р е м а н Д. Основы банковского дела /Д.Полофреман, Ф.Форд. М.: Инфра-М, 1998.

38. Б о р М. З. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование/М.З.Бор. М.: Дело, 1997.

39. А д е к е н о в Т. Банки и фондовый рынок /Т.Адекенов. М.: Ось-89, 1997.

40. Т р и ф А. А. Инвестиционная и кредитная деятельность коммерческих банков / А.А.Триф.М.: Экономика, 1997.

41. Основы предпринимательства / под ред. А.С. Пелиха. М.: Гардарика, 1998.

42. Г е м м е р л и н г Г.А. Ваше дело /Г.А.Геммерлинг, О.Е.Ломакин, Ю.В.Шленов. М.: Бином, 1997.

43. М и х а л е в и ч А. В. Основы предпринимательского дела /А.В.Михалевич. М.: Бек, 1998.

44. Основы предпринимательской деятельности / под ред. В.М.Власовой. М.: Финансы и статистика, 1997.

45. Экономика / под ред. А.С. Булатова . М.: Бек, 1999.

46. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения / под ред. Л.М.Касавиной. М.: Финансы и статистика, 1999.

47. П е т р о в С. И. Роль ценных бумаг / С.И.Петров. Минск: Экономика, 1999.

48. Б а р и н о в В. Г. Справочная книга инспектора валютных операций коммерческих банков / В.Г.Баринов. М.: Менатеп-Информ, 1998.

49. К а д ы р о в Р. Записки банкира / Р.Кадыров. Уфа, 1999.

50. Ч е л н о к о в В. А. Банки и банковские операции / В.А.Челноков. М.: Высш. школа, 1997.

51. Банки и банковские операции / под ред. Е. Ф Жукова. М.: Банки и биржи, 1997.

52. Основы банковского дела / под ред. Ю. М. Ясинского. Минск: Тесей, 1999.

53. Общая теория денег и кредитов / под ред. Е. Ф. Жукова. М.: Банки и биржи, 1999.

54. П о л о н и к С. С. Модели и методы финансово-кредитного обеспечения сельскохозяйственного производства Беларуси / С.С.Полоник. Минск: Армита-Маркетинг, Менеджмент, 1999.

55. П о л о н и к С. С. Пути совершенствования финансово-кредитного механизма в АПК Республики Беларусь / С.С.Полоник. Минск: Армита-Маркетинг, Менеджмент, 1999.

56. Финансы и цены / В.А.Слепов и др. М.: ФБК-Пресс, 1999.

57. К а п е л ь я н С. Н. Основы коммерческих и финансовых расчетов/С.Н.Капелян, О.А.Левкович. Минск.: НТЦ "Апи", 1999.

58. Ч е р к а с о в В. Е. Практическое руководство по финансово-экономическим расчетам / В.Е.Черкасов. М.: Метаинформ, 1998.

59. Мировая экономика. Введение во внешнеэкономическую деятельность / под ред. А. К. Шуркалина. М.: Логос, 2000.

60. Мировая экономика / под ред. И. П. Николаевой. М.: Юнити, 2000.

61. Экономика предприятия / под ред. В. Я. Горфинкеля. М.: Юнити, 2001.

62. А н т о н о в Н. Г. Денежное обращение, кредит и банки / Н.Г.Антонов, М.А.Пессель. М., 1995.

63. А ч к а с о в А. И. Активные операции коммерческих банков / А.И.Ачкасов.М., 1994.

64. Банки и банковские операции / под ред. Е.Ф. Жукова . М., 1997.

65. Банковская энциклопедия / под ред. С.И. Лукаш. Днепропетровск, 1994.

66. Банковский маркетинг / под ред. А.В. Фалько. М., 1994.

67. Банковский портфель 1/ под ред. Е.Ф. Жукова. М., 1994.

68. Банковский портфель 2 / под ред. Е.Ф. Жукова. М., 1994.

69. Банковский портфель 3 / под ред. Е.Ф. Жукова. М., 1995.

70. Банковское дело / под ред. В.И.Лаврушина. М., 1999.

71. Б о р М. З. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование / М.З.Бор, В.В.Пятенко. М., 1997.

72. Б у р е н и н А. М. Рынки производных финансовых инструментов / А.М.Буренин.М., 1996.

73. Б у х в а л ь д Б.А. Техника банковского дела: справочные книги и руководство по изучению практики банковских и биржевых операций; пер. с нем. / Б.А.Бухвальд. М., 1994.

74. Межбанковский кредит: дилинговые операции на рынке "коротких денег" / С.В.Гагарин и др. М., 1995.

75. Е ф р е м о в И. А. Операции коммерческих банков с ценными бумагами / И.А.Ефремов. М., 1995.

76. Ж у к о в Е.Ф. Трастовые и факторинговые операции коммерческих банков / Е.Ф.Жуков. М., 1995.

77. Ж у к о в Е.Ф. Ценные бумаги и фондовые биржи: учеб. пособие / Е.Ф.Жуков. М., 1996.

78. К и р к о р о в а Н.И. Зарубежная практика и проблемы внедрения лизинга в Республике Беларусь / Н.И.Киркорова, Т.С.Карачун. Минск,1994.

79. М е л к у м о в Я.С. Кредитные ресурсы: расчеты и анализ / Я.С.Мелкумов, В.Н.Румянцев. М., 1995.

80. М и р к и н Я.М. Ценные бумаги и фондовый рынок / Я.М.Миркин. М., 1995.

81. П о л я к о в В.П. Основы денежного обращения: учеб. пособие / В.П.Поляков, Л.А.Московкина. М.,1996.

82. С е в р у к В.Т. Банковский маркетинг / В.Т.Севрук. М., 1995.

83. С е м е н к о в а Е.В. Операции с ценными бумагами: учебник / Е.В.Семенкова. М.,1997.

84. С м и р н о в А.Л. Лизинговые операции / А.Л.Смирнов.М., 1995.

85. Ф е л ь д м а н А.А. Вексельное обращение: учеб. пособие / А.А.Фельдман. М., 1995.

86. Ф е л ь д м а н А.А. Основы рынка производных ценных бумаг: учеб.-практ.пособие / А.А.Фельдман. М., 1996.

87. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник / под ред. Л.А. Дробозиной. М., 1997.

88. Ч е л н о к о в В.А. Банки и банковские операции. Околобанковское рыночное пространство / В.А.Челноков. М., 1998.

89. Банковские операции: маркетинг, анализ, расчеты: учеб.-практ. пособие / В.Е.Черкасов и др. М., 1995.