Реферат: Планирование потребности в персонале
Название: Планирование потребности в персонале Раздел: Рефераты по экономике Тип: реферат | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Днепропетровский автотранспортный техникум Реферат Планирование потребности в персонале Выполнил: Бойко С.А. группа ОП-32 Руководитель: Цоцко О.В. Днепропетровск 2002г. 1. Содержание, задачи и технология планирования потребности в персонале. Планирование потребности фирмы в персонале, необходимом для выполнения плана производства и реализации продукции, осуществляется в плане по труду и персоналу (рис.1). Значение и роль плана по труду и персоналу фирмы определяются следующим моментами: · затраты на содержание персонала составляют значительную часть издержек предприятия, определяют цену реализации продукции и её конкурентоспособность; · персонал фирмы является важнейшим фактором производства.Именно от него зависит, насколько эффективно используются на предприятии средства и предметы труда, насколько успешно работает предприятие в целом. Поэтому на каждом предприятии должна разрабатываться и осуществляться кадровая политика, служащая исходной базой для планирования персонала; · в настоящее время возрастает коллективный и инвестиционный характер труда. Это выражается в разработке и реализации на предприятии значительного числа различных инновационных проектов, в которых задействовано большое количество работников. Эффективность этих проектов во многом зависит от того, насколько скоординированы усилия исполнителей, что может быть обеспечено только на планомерной основе. · уровень оплаты труда в бывших республиках СССР неоправданно низок. Соответственно низок удельный вес расходов на оплату труда в себестоимости продукции. Основную долю в себестоимости занимают материальные затраты. Повысить уровень заработной платы можно только на основе рационального планирования труда. Целью разработки плана по труду и персоналу является определение рациональной (экономически обоснованной) потребности фирмы в персонале и обеспечение эффективного его использования в планируемом периоде времени.
Рис1. Структура плана по труду и персоналу. К числу основных задач , которые решаются в процессе планирования труда, относятся следующие: · создание здорового и работоспособного трудового коллектива, способного выполнить намеченные тактическим планом цели; · формирование оптимальной половозрастной и квалификационной структуры трудового коллектива фирмы; · подготовка, переподготовка и повышение квалификации персонала фирмы; · совершенствование организации труда; · стимулирование; · создание благоприятных условий труда и отдыха для персонала; · повышение производительности и качества труда; · обеспечение оптимального соотношения между численностью персонала, заработной платой и производительностью труда в планируемом периоде; · ротация персонала (приём, увольнение, перевод на другую работу); · оптимизация средств на содержание персонала и т.д. Процесс планирования труда является составной частью тактического планирования. Однако, если планирование материально-вещественных факторов производства не представляет собой трудности, то планирование персонала является наиболее сложным. Это обусловлено тем, что каждый член трудового коллектива фирмы имеет свои потенциальные трудовые возможности, черты характера и в этом отношении он неповторим. Следовательно, трудовой коллектив как объект тактического планирования не представляет собой сумму работников фирмы, а характеризуется синергетическим эффектом, оценить который чрезвычайно сложно. В соответствии со структурой тактического плана планирование персонала охватывает планирование труда и планирование оплаты труда. Для этого в плане по труду и персоналу выделяются три раздела: - план по труду; - план по численности персонала и план по заработной плате. Содержание и информационные связи плана по труду и персоналу с другими разделами тактического плана фирмы представлены на рисунке 2. В плане по труду и численности фирмы рассчитываются показатели производительности труда; определяется трудоёмкость изготовления единицы продукции и планируемого объёма товарного выпуска, численность работающих в разрезе различных категорий персонала, планируемая величина затрат на содержание персонала фирмы и её структурных подразделений, численность высвобождаемых (увольняемых) и принимаемых на работу работников; намечаются мероприятия по совершенствованию организации труда, подготовке, переподготовке и повышению квалификации кадров, формированию и использования кадрового резерва; готовятся исходные данные для планирования фонда оплаты труда и фонда заработной платы, средней заработной платы работников фирмы и т.д. План по труду и персоналу связан с основными разделами тактического плана: планом производства и реализации продукции; нормами и нормативами; планом инноваций; планом по издержкам; финансовым планом; экономической эффективностью производства; планом по фондам и т.д.
Рис.2. Содержание и информационные связи плана по труду и персоналу с другими разделами тактического плана. План по труду и персоналу связан с основными разделами тактического плана: планом производства и реализации продукции; нормами и нормативами; планом инноваций; планом по издержкам; финансовым планом; экономической эффективностью производства; планом по фондам и т.д. План по труду и персоналу разрабатывается на основе плана производства и реализации продукции, поскольку численность персонала напрямую связана с объемами выпускаемой продукции и оказываемых услуг. В то же время потребность в персонале зависит от степени обоснованности применяемых на предприятии норм и нормативов времени, обслуживания, численности, управляемости и эффективности, что находит свое отражение в соответствующем разделе тактического плана. Финансовый план и план по фондам характеризуют экономические возможности и результативность хозяйственной деятельности, определяют размер средств, направляемых на оплату труда, и влияют на величину затрат на содержание персонала фирмы. В свою очередь величина затрат на содержание персонала влияет на уровень издержек фирмы и отражается в плане по издержкам. План инноваций фирмы содержит мероприятия по совершенствованию организации труда, а также другие инновации. На основе тактического плана формируются требования к квалификационно-профессиональному уровню персонала фирмы исходя из планируемых изменений в технике, технологии, организации производства, труда и управления. В соответствии с указанными требованиями в плане по труду и персоналу составляется план развития персонала,который устанавливает задания по приему новых сотрудников,сокращению или переводу работников на другую работу, подготовке и повышению квалификации персонала фирмы. С учетом плана развития персонала и тактических целей фирмы уточняются функции,полномочия и ответственность структурных подразделений фирмы, производственная и организационная структура, составляется новое штатное расписание, а также планируются другие реструктуризационные мероприятия. В процессе планирования развития персонала формируется кадровый резерв работников на выдвижение на более высокие должности (реестр кадров фирмы). Основная цель планирования развития персонала ¾ повышение эффективности использования трудового потенциала фирмы. Рассмотрим технологический процесс планирования труда и численности работающих. Технологический процесс планирования труда и численности представляет собой последовательность взаимосвязанных процедур, которые имеют определённый набор исходных данных, алгоритм расчёта показателей и законченный результат (рис.3), в процессе планирования выполняются следующие плановые расчеты : · анализирует выполнение плана по труду и численности за предшествующий период; · рассчитываются плановые показатели производительности труда; · определяется нормативная трудоёмкость изготовления единицы продукции, работ и товарного выпуска; ·насчитывается плановый баланс рабочего времени одного работающего; · рассчитывается потребность в персонале, его плановая структура и движение; · планируется развитие персонала.
Рис.3. Алгоритм планирования потребности в персонале. 2. Анализ выполнения плана по труду за предшествующий период. Основными задачами данного анализа являются: · оценка обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами; · оценка эффективности использования трудовых ресурсов; · выявление резервов экономии трудовых ресурсов и разработка мероприятий по их использованию. Обеспеченность фирмы трудовыми ресурсами определяется сравнением фактического количества работников в базисном периоде по категориям и профессиям с плановой потребностью. Особое внимание должно быть уделено кадрам ведущих профессий. В результате анализа выявляется дефицит (избыток) кадров в целом по фирме и её структурным подразделениям. При этом определяются причины, обусловившие расхождение фактического наличия трудовых ресурсов с плановыми установками. По каждому структурному подразделению, и в целом по фирме анализируются следующие показатели: общая численность работников; численность промышленно – производственного персонала (ППП) и его удельный вес в общей численности; численность рабочих и их удельный вес в численности ППП; дополнительная потребность в персонале (всего, в том числе ППП); дополнительная потребность в кадрах рабочих и специалистов; обеспечение дополнительной потребности в кадрах рабочих за счёт выпускников профессионально – технических учебных заведений, службы занятости населения и прочих внешних источников; высвобождение рабочих и служащих; использование высвобождаемой численности персонала и т.п. Динамика численности персонала может оцениваться следующими показателями: 1.Индекс среднесписочной численности работающих (Iчсс) определяется отношением среднесписочной численности работающих в фирме (структурном подразделении) в расчёте на один календарный день в отчётном (планируемом) году (Чсс 1) и в базисном году (Чсс 0): Чсс 1 Iчсс = ------- Чсс0 2. Индекс удельного веса персонала данной категории (Iувi) определяется отношением удельного веса і-й категории работников в общей численности персонала в отчетном (планируемом) году (У ув 1) к улельному их весу в базисном году (У ув 0): Ууві Iуві = ------- Уув 3.Индекс численности рабочей силы (Iчрс) определяется с учетом изменения численности работников (обычно по отдельным категориям) на начало и конец анализируемого периода: Ч0 +Чпр-Чув Iчрс = ---------------- , Ч0 где Ч0-численность работников на начало анализируемого периода, чел.; Чпр- число вновь принятых за данный период, чел.; Чув - число уволенных за данный период, чел. 4. Коэффициент выбытия кадров (Кпк) определяется отношением количества принятых работников за анализируемый период (Чпр) к среднесписочной численности работников (Чсс) за тот же период (в %): Чув Квк = ------- 100(%). Чсс 5. Коэффициент приема кадров (Кпк) определяется отношением количества принятых работников за анализируемый период (Чпр) к среднесписочной численности работников (Чсс) за тот же период (в %): Чпр Кпк = ------- 100(%). Чсс 6. Коэффициент соответствия персонала профилю работы (Ксп) может быть рассчитан по формуле: n Σ (Чп i - Чф i) Ксп = 1- ——————― , n ∑ Чп i i=1 где Чпi ― плановое (потребное) количество работников i - й профессии (специальности) по фирме (подразделению), чел.; Чф i ― списочное (наличное) количество работников данной профессии (специальности), чел.; n ― количество имеющихся или необходимых i – х профессий. 7. Коэффициент текучести кадров (Ктк) определяется делением числа работников фирмы (подразделения), уволенных по неплановым причинам (Чунп) на среднесписочное число работников (Чсс) за тот же период (в %): Чунп Ктк = ------ 100(%). Чсс 8. Коэффициент явки (Кя) определяется отношением явочного числа работников (Чя) к среднесписочному числу работников (Чс). Коэффииент явки обычно расчитывается как средневзвешенная величина. 9. Относительный излишек (недостаток) рабочей силы (▲Ч) определяется сравнением фактической численности работающих (Чф) с плановой среднесписочной численностью (Чп), скорректированной на уровень выполнения плана по объему товарной (валовой) продукции (Івп): ▲Ч=Чф – Чп * Iвп . Эффективность использования трудовых ресурсов можно оценить по использованию рабочего времени, производительности труда, трудоемкости продукции , рентабельности. Анализ использования рабочего времени предполагает оценку количества отработанных дней и часов одним работником ППП за предплановый период , а также использование фонда рабочего времени .Анализ проводится по каждому структурному подразделению, категории работников и в целом по фирме.Анализируются показатели базисного и отчетного года и плана на отчетный период, рассчитываются следующие показатели: 1.Индекс количества отработанного времени (Iов) определяется сравнением отработанного времени в отчётном Ф1 и базисном Ф2 периодах. Ф1 Прд1* Прп1* Чсс1 Iов = ----- = --------------------- , Ф0 Прд0* Прп0* Чсс0 где Прд1, Прд0 - фактическая средняя продолжительность рабочего дня в отчетном и базисном периодах , ч; Прп1, Прп0 - фактическая средняя продолжительность рабочего периода е (месяца, квартала, года) в отчетном и базисном периодах; Чсс1,Чсс0 - среднесписочная численность работающих в отчетном и базисном периодах, чел. 2. Влияние на изменение общего количества отработанного времени продолжительности рабочего дня определяется следующим образом: а) индекс продолжительности рабочего дня (Iрд): Прд1*Прп0*Чсс0 Iрд = ----------------------- ; Прд0* Прп0*Чсс0 б) в абсолютном выражении (▲Фпд): ▲Фпд = Прд1* Прп0*Чсс0 - Прд0*Прп0*Чсс0 = (Прд1 - Прд0) * Прп0 * Чсс0. 3.Влияние изменения рабочего периода: а) индекс продолжительности рабочего периода (Iрп): Прп1* Прд1* Чсс0 Iрп = --------------------- ; Прп0*Прд1*Чсс0 б) в абсолютном выражении (▲Фрп) : ▲Фрп = Прп1* Прд1*Чсс0 - Прп0*Прд1*Чсс0 = = (Прп1 – Прп0)* Прд1* Чсс0. 4. Влияние отклонения численности работников: а) индекс численности (Iч) : Чсс1 * Прп1 * Прд1 Iч = ---------------------- ; Чсс0*Прп1* Прд1 б) в абсолютном выражении (▲Фч): ▲Фч = Чсс1* Прп1* Прд1 – Чсс0* Прп1* Прд1 = =(Чсс1 – Чсс0) * Прд1 * Прп1. 5.Интегральный коэффициент использования рабочего времени (Кирв) обобщенно характеризует уровень использования рабочего дня и рабочего периода: Прд 1 * Прп1 Кирв = --------------- Прд 0 * Прп 0 6.Количество недоданной продукции в связи с неполным использованием плановой продолжительности рабочего периода (▲ОПрп) рассчитывается на основе данных о потерях рабочего времени (в чел.- днях) и средней выработке за один человеко-день: ▲ОПрп = (Прп п – Прп ф) * Чсс ф * Вд ф , где Прп п, Прп ф ─ соответственно плановая и фактическая продолжительность рабочего периода для одного рабочего, дней (в месяц, квартал, год); Чсс ф ─ среднесписочная численность рабочих в данном периоде, чел.; Вд ф ─ среднедневная выработка на одного рабочего в сопоставимых ценах в данном периоде, руб./ чел. Аналогично рассчитывается количество недоданной продукции вследствии неполного использования установленной продолжительности рабочего дня (▲ОПрд): ▲ОПрд = Вч ф * (Прд п – Прд ф)*Фф , где П рд п, Прд ф ─ соответственно плановая и фактическая продолжительность рабочего дня, ч; Вч ф ─ среднечасовая выработка продукции в сопоставимых ценах на один отработанный человеко – час в данном периоде, р.; Фф ─ фактически отработанное количество человеко – дней рабочими фирмы в анализируемом периоде. 7. Количество неработавших рабочих вследствие неполного использования плановой продолжительности рабочего периода (▲Чрп): Прп п - Прп ф ▲Чрп = ---------------- • Чсс ф, Прп п где Прп п , Прп ф ─ соответственно плановая и фактическая продолжительность рабочего периода, дней; Чсс ф ─ среднесписочная численность рабочих фирмы в данном периоде, чел. Аналогично определяется количество неработавших рабочих в связи с неполным использованием плановой продолжительности рабочего дня (▲Чрд): Прд п – Прд ф ▲Чрд = ---------------- • Фф , Прп п где Прд п , Прд ф ─ соответственно плановая и фактическая средняя установленная продолжительность рабочего дня, ч.; Прп п ─ плановая установленная продолжительность данного рабочего периода на одного рабочего, ч.; Фф ─ фактически отработанное на предприятии количество человеко – дней в данном периоде. Важным объектом анализа является производительность труда. Для оценки уровня производительности труда чаще всего используются следующие показатели: среднегодовая, среднедневная и среднечасовая выработка продукции одним рабочим; среднегодовая выработка продукции на одного работающего; трудоёмкость продукции. Наиболее удобным в планировании показателем является среднегодовая выработка продукции одним работающим. Её величина зависит от выработки рабочих, их удельного веса в общей численности работающих, а также от количества отработанных ими дней и продолжительности рабочего дня. В процессе предпланового анализа необходимо выявить влияние этих факторов на изменение уровня среднегодовой выработки ППП. Влияние на среднегодовую выработку работника ППП изменение доли рабочих в численности ППП (▲Вгу) можно определить по формуле: ▲Вгу = ▲Ув • Вгр п , Влияние на среднегодовую выработку изменение количества отработанных дней одним рабочим (▲Вгр п) можно определить по формуле: ▲Вгр п = Ув ф • ▲Прп • Вд п , где Ув ф ─ фактический удельный вес рабочих в общей численности ППП, % ; ▲Прп ─ отклонение фактически отработанного одним рабочим количества рабочих дней от запланированного; Вд п ─ плановая среднедневная выработка рабочего, р. Влияние на среднегодовую выработку изменения продолжительности рабочего дня (▲Вгпд) можно рассчитать по формуле: ▲Вгпд = Ув ф • Прп ф • ▲Прд • Вч п , где Прп ф ─ фактически отработанное одним рабочим количество рабочих дней в среднем за анализируемый период; ▲Прд ─ отклонение средней фактической продолжительности рабочего дня от запланированной, ч; Вч п ─ запланированнаясреднечасовая выработка рабочего, р. Влияние на среднегодовую выработку изменения среднечасовой выработки рабочего (▲Вгчв) рассчитывается следующим образом: ▲Вгчв = Ув ф • Прп ф • Прд ф • ▲ Вч , где Прп ф ─ средняя фактическая продолжительность рабочего дня, ч; ▲ Вч ─отклонение фактической среднечасовой выработки рабочего от плановой, р. Аналогично анализируется изменение среднегодовой выработки рабочего. Как видно из выше указанных расчётов, в основе анализа лежит среднечасовая выработка одного рабочего, которая зависит от ряда факторов. Снижение трудоёмкости изготовления продукции является важнейшим фактором повышения производительности труда. В процессе предпланового анализа необходимо изучить динамику трудоёмкости, выполнение плана по её снижению, причины её изменения. Итоговым показателем эффективности использования трудовых ресурсов может служить рентабельность персонала , которая определяется как отношение балансовой прибыли к среднегодовой численности промышленно – производственного персонала. 3. Планирование производительности труда. При составлении планов по труду особое внимание должно уделяться выявлению и использованию имеющихся резервов повышения производительности труда и максимальному сокращению потребности в дополнительной численности трудовых ресурсов. В планировании повышения производительности труда используются абсолютные показатели, характеризующие уровень производительности труда, и относительные, определяющие динамику её роста. Для оценки уровня производительности труда, в плановых расчётах применяются три метода: натуральный; трудовой и стоимостной (рис. 4). При этом наиболее часто применяются два показателя: выработка и трудоёмкость. ОП Выработка (В) рассчитывается последующей формуле: В = ------ , ЗТ где ОП ─ объём производства продукции, рассчитанный в натуральных стоимостных или трудовых показателях по реализованной, валовой, чистой продукции за определённый промежуток времени; ЗТ─затраты труда на данный объём производства продукции, чел.-час. В практике планирования наиболее часто применяются показатели годовой, месячной, дневной, и часовой выработки, исчисленные по товарной продукции в стоимостном выражении. Годовая (месячная) выработка рассчитывается делением запланированного объёма продукции на плановую среднесписочную численность промышленно-производственного персонала за планируемый период. Этот показатель получил название выработки на одного работающего. Годовая выработка характеризует использование рабочего времени за год,месяц. Дневная выработка рассчитывается делением предусматриваемого объёма продукции в планируемом периоде (год, квартал, месяц) на количество человеко-дней, которые должны быть отработаны промышленно-производственным персоналом в данном плановом периоде. Она характеризует эффективность использования рабочего дня. Часовая выработка определяется делением объёма продукции на планированный суммарный фонд времени промышленно-производственного персонала. Она характеризует часовую эффективность труда. Во внутрифирменном планировании, особенно в промышленности, широко применяются показатели трудоёмкости. |