При проверке качества регрессионной модели целесообразно оценить также значимость коэффициентов регрессии. Эта оценка проводится по f-статистике Стьюдента путем проверки гипотезы о равенстве нулю k-ro коэффициента регрессии (k = 1,2,…, т). Расчетное значение it-критерия с числом степеней свободы (п — т — 1) находят путем деления k-то коэффициента регрессии на среднеквадратическое отклонение этого коэффициента, которое в свою очередь вычисляется как квадратный корень из произведения несмещенной оценки дисперсии остаточной компоненты и i-го диагонального элемента матрицы, обратной матрице системы нормальных уравнений относительно параметров модели. Это расчетное значение сравнивается с табличным значением критерия Стьюдента при заданном уровне значимости, и если оно больше табличного значения, коэффициент регрессии считается значимым. В противном случае соответствующий данному коэффициенту регрессии фактор следует исключить из модели, при этом качество модели не ухудшится.
Если связь отдельного фактора с результатом не является линейной, то производят линеаризацию уравнения. Для упрощения решения системы нормальных уравнений значения всех признаков заменяют на отклонения индивидуальных значений признаков от их средних величин. Полученные коэффициенты регрессии являются именованными числами и показывают, на сколько изменится результативный признак (по отношению к своей средней величине) при отклонении факторного признака от своей средней на единицу и при постоянстве (фиксированном уровне) других факторов.
Сложные экономические процессы описывают с помощью системы взаимосвязанных (одновременных) уравнений.
Различают несколько видов систем уравнений, применяемых в эконометрике:
– система независимых уравнений – когда каждая зависимая переменная y рассматривается как функция одного и того же набора факторов хi
Для построения такой системы и нахождения ее параметров используется метод наименьших квадратов, применяемый к каждому уравнению в отдельности;
– система рекурсивных уравнений – когда зависимая переменная у одного уравнения выступает в виде фактора х в другом уравнении
Для построения такой системы и нахождения ее параметров используется метод наименьших квадратов, применяемый последовательно к каждому уравнению в отдельности;
– система взаимосвязанных (совместных) уравнений – когда одни и те же зависимые переменные в одних уравнениях входят в левую часть, а в других – в правую
Такая система уравнений называется структурной формой модели.
На основании проведенного в данной главе дипломной работы теоретического исследования можно сделать следующие выводы:
Возрастающая конкуренция между компаниями, обострившаяся борьба за ограниченные ресурсы, и прежде всего капитал, предъявляют все более жесткие требования к качеству управления финансами и эффективности бизнеса в целом.
Новые подходы к управлению компанией требуют нового инструментария и качественного изменения всего процесса управления финансами.
В подобных условиях особое значение придается определению стратегической цели и показателей, определяющих степень ее достижения и выполнения поставленных задач. При этом современные рыночные условия хозяйствования характеризуются высокой степенью неопределенности (особенно на рынках сырьевых товаров), поэтому планирование представляет собой трудоемкий и дорогостоящий процесс.
В связи с этим представляется целесообразным использование в системе планирования экономико-математических моделей.